Med baggrund i Byrådets beslutning om køb og renovering af bygningerne Skovhusvej 2, Skørping (Børnecenter Himmerland) pr. 1. januar 2016 er der udarbejdet et forslag til mulig finansiering.

I henhold til Byrådets beslutning er der indarbejdet 4,25 mio. kr. til køb af bygningerne i investeringsoversigten for 2016. Der er ikke besluttet finansiering af renoveringen på 4,5 mio. kr. Der er vedlagt et bilag med det forventede anlægsbudget for renoveringen.

Der er ikke afsat yderligere midler i 2015/2016 til finansiering af den resterende udgift.

Indenfor Børne- og Ungdomsudvalgets område er alle midler på investeringsoversigten for 2015 prioriteret. I 2016-18 er der 5 mio. kr. pr. år til modernisering af daginstitutioner samt 5 mio. kr. pr. år til skolerenoveringer, der som udgangspunkt ikke er prioriteret pt.

Der er et samlet finansieringsbehov på 8,75 mio. kr. I tabel nedenfor er skitseret forslag til mulig finansiering af den samlede udgift til køb og renovering, således at den allerede givne bevilling på 4,25 mio. kr. også er finansieret.  

I forhold til finansieringen er det vigtigt, at bemærke at Børnecenter Himmerland er en takstfinansieret institution. Reglerne herfor er reguleret via rammeaftalen og merudgifter/ mindreudgifter skal reguleres i taksterne.

Rebild Kommune betaler i dag 0,4 mio. kr. i husleje til Red Barnet. Denne udgift vil bortfalde pr. 1. januar 2016 og derfor vil driftsbudgettet kunne reduceres. Dette vil ikke medføre en tilsvarende takstnedsættelse, da der istedet for husleje vil indgå en afskrivning af bygningen i takstberegningen.

I det samlede renoveringsprojekt fra Bjerg Arkitektur er der opgjort energimæssige optimeringer på 4,0 mio. kr. Med de nugældende regler i lånebekendtgørelsen kan de energimæssige optimeringer belånes med 100 %, uden at det belaster kommunens låneramme og uden at kommunen skal deponere.

I forbindelse med energioptimeringen er der opgjort en gennemsnitlig besparelse på kr. 294.138 pr. år i år 1-15. I finansieringsmuligheden ovenfor er der ikke medtaget besparelser herfor, da disse i henhold til rammeaftalen skal afspejles 1-1 i taksten. Besparelsen kommer således de anbringende kommuner tilgode.

Der er forventet en lånedispensation i 2016 på samlet 3,5 mio. kr. Muligheden for at søge lånedispensation kendes først når regeringsaftalen for 2016 er indgået. Den er på grund af valget udsat og der er stor usikkerhed om hvornår en aftale kan forventes vedtaget og om indholdet heraf. De lånepuljer der er forudsat lånedispensation fra, er de puljer der var med i regeringsaftalen for 2015. Såfremt der ikke bliver samme muligheder for lånedispensationer i 2016 eller kommunens ansøgninger ikke imødekommes, vil ovennævnte finansieringsforslag skulle genovervejes.

I regnskab 2014 havde Børnecenter Himmerland et mindreforbrug på driften på knap 0,4 mio. kr., som blev overført til budget 2015. Det er forudsat, at der kan realiseres en tilsvarende opsparing i 2015/16 som en egen finansiering fra Børnecenter Himmerland. Det er vurderingen, at dette er indenfor aftalerne i Rammeaftalen, såfremt midlerne anvendes til den del af renoveringen, der kan sidestilles med den løbende vedligeholdelse.

Jf. sagsfremstillingens tabel.

• At der indarbejdes en samlet anlægsbevilling til renovering på 4,5 mio. kr.
• At der indarbejdes låneoptagelse til energioptimering på 4 mio. kr.
• At der indarbejdes en lånedispensation til projektet på 4,0 mio. kr.
• At driftsbudgettet på Børnecenter Himmerland reduceres med huslejeudgiften på 0,4 mio. kr.
• At Børnecenter Himmerland skal bidrage med en egenfinansiering på 0,35 mio. kr,

I forbindelse med den snarlige opstart af om- og tilbygning af Terndrup Idrætscenter, har bestyrelsen et investeringsønske, som ikke rummes inden for det planlagte projekt, men som bestyrelsen vurderer giver god mening at gennemføre samtidig. Det drejer sig om ny energibesparende belysning i idrætshallen.

Bestyrelsen har fået beregnet hos leverandør, at en udskiftning af belysningen i hallen til energivenlige led-lys kan opsættes for 178.550 kr. inkl. moms, under forudsætning af, at de udfører arbejdet samtidig med, at de har stillads opsat i forbindelse med den projekterede udskiftning/renovering af varmeanlæg i hallen. Det er således et lån på 178.550 kr., der ansøges om kommunal garanti i forhold til.

Den forventede besparelse i el-forbruget er beregnet til 28.154 kr. pr. år. Beregnet tilbagebetalingstid er således incl. moms cirka 6,5 år.  Beregning er vedhæftet.

Bestyrelsen ansøger om et lån med provenu på 178.550 kr. med løbetid på 8 år. Bestyrelsen ønsker en lidt længere løbetid på lånet end tilbagebetalingstiden i flg. beregningen, grundet at om- og tilbygningen vil give en øget energiudgift generelt på grund af et større areal, og dermed vil den samlede udgift til el ikke blive reduceret med de 28.154 kr. pr. år.

Om energilån

Såfremt et projekt kan klassificeres som energibesparende, kan der optages et energilån til projektet. Til forskel fra et ordinært lån belaster et energilån ikke den kommunale låneramme. Det er forvaltningens vurdering, at dette projekt lever op til de generelle krav omkring lån, der kan klassificeres som energibesparende og dermed ikke belaster den kommunale låneramme.

I lignende sager omkring energilån til hallerne, har Byrådet tidligere besluttet, at hallerne selv betaler renter og afdrag på lånet, og det kommunale driftstilskud til hallen forhøjes således ikke pga. det nye lån. Dvs. at der ikke er kommunale udgifter forbundet med hallens optagelse af energilån.

Hallens økonomi

Terndrup Idrætscenter har i regnskabsåret 2014 haft en omsætning på 3,4 mio. kr. Årets resultat var på -43.777 kr. I budget 2015 er der en forventning om en omsætning på 2,8 mio. kr. og et resultat efter tilskud på -459 kr.

Terndrup Idrætscenter ønsker at finansiere anlægsinvesteringen ved at optage et lån via Kommunekredit, hvor renten vurderes at være mest gunstig. Det er en forudsætning for idrætscentrets låneoptagelse ved Kommunekredit, at der ydes kommunal garanti. Det bør, i tilfælde af, at ansøgningen imødekommes, forudsættes at låneoptagelsen sker i henhold til de gældende principper for garantiafgivelse i Rebild Kommunes finansielle politik.

Forvaltningen forudsætter, at hallens bestyrelse har vurderet, at hallens økonomi kan bære udgiften til renter og afdrag på et nyt lån i ovennævnte størrelsesorden. Vedlagt er hallens regnskaber for 2012, 2013 og 2014, samt budget 2015 til orientering.

I tilfælde af at Byrådet giver kommunal garanti til energilånet vil dette ikke belaste den kommunale låneramme eller give Rebild Kommune udgifter. Kommunen påtager sig dog en risiko, hvis garantien udløses, f.eks. i tilfælde af at hallen går konkurs. Risikoen udgør det konkrete lån. 

Kultur- og Fritidsudvalget, 9. juni 2015, pkt. 64:

Kultur- og Fritidsudvalget indstiller forvaltningens indstilling godkendt, men at Terndrup Idrætscenter skal fremlægge et budget for de næste tre år i forbindelse med økonomiudvalgets behandling af sagen jf. byrådets beslutning i maj om fremlæggelse af budgetter i forbindelse med garantiafgivelse.