Økonomi og drift er her i 2021 fortsat påvirket af corona-situationen, og ligesom regnskab 2020 var præget af både direkte og indirekte udgifter til Covid-19, gør det sig også gældende her i 2021. Det er dog forventningen at både udgifter og udfordringer vil aftage hen over året, samt at ledigheden igen falde. Der er i vurderingen i et vist omfang taget højde for kendte udfordringer og udgifter. Der er stadig mange ubekendte faktorer, der kan påvirke økonomien i 2021, som udviklingen i ledighed, genåbning af samfundet, smittespredning mv.

Vurdering skal derfor læses og forstås som et øjebliksbillede pr. 31. marts 2021.

Af nedenstående tabel fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 12,1 mio. kr. på drift og et netto mindreforbrug på 135,5 mio. kr. på anlæg.

Regnskab 2020 endte med et likviditetstræk på 27 mio. kr. og i det oprindelige budget 2021 er der budgetteret med en forøgelses af likviditeten på 7,2 mio. kr., der er dog godkendt overførsler for drift og anlæg for godt 145 mio. kr. Hertil kommer, at der for driften foventes et merforbrug i forhold til oprindeligt budget på 27,8 mio. kr. Det betyder, at der skal forventes et betydeligt likviditetstræk i 2021. Likviditeten er med udgangen af april måned på et højt niveau, hvilket især kan tilskrives de ekstra ordinære lånemuligheder i 2020.

På driften er der merforbrug på Arbejdsmarked, hvor det især skyldes sygedagpenge, der grundet corona har været markant højere de sidste måneder. Der forventes ligeledes merforbrug til førtidspensioner og seniorpensioner, hvor der gennem hele 2020 var langt flere tilkendelser end forudsat for budgetberegningen for 2021.

For Sundhedsudvalget er merforbruget primært på pleje og omsorg, hvor det blandt andet er større udgifter til lejetab, Covid-19 og hjemmeplejen, hvor antallet af timer har været kraftigt stigende siden april 2020 og fortsat ligger højt. Den særskilte vurdering af sundhedsudvalgets økonomi er på dagsordenen som særskilt sag.

Det forventede forbrug på anlæg på 61,1 mio. kr. dækker over bruttoudgifter på 117,3 mio. kr. og indtægter på 56,2 mio. kr. Det oprindelige budget på anlæg i 2021 er 95 mio. kr. i udgfter og 7,5 mio. kr. i indtægter

For en nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderingsrapporten, der er vedhæftet som bilag.

Forvaltningen indstiller, at økonomivurderingen drøftes.

Hermed præsenteres årets første økonomivurdering for Sundhedsudvalget. Økonomivurderingen omfatter udelukkende vurdering på driftsområderne og dermed indgår der ikke vurdering på anlæg. Som udgangspunkt er vurderingen lavet på baggrund af forbruget for 1. kvartal 2021, dog er der taget højde for kendte og forventede afvigelser resten af året.

På nuværende tidspunkt forventer vi et samlet forbrug på 535,5 mio. kr. Det giver en afvigelse på 13,4 mio. kr. i merforbrug i forhold til det korrigerede budget inkl. forventede overførsler på 522,1 mio. kr. Sundhedsudvalget står ifølge indstilling fra Økonomiudvalget til at få overført 1,2 mio. kr. samlet i merforbrug fra regnskab 2020.

Det forventede merforbrug på Sundhedsudvalgets områder afspejler ligesom i 2020 udgifter til Covid-19, både direkte og indirekte. På Sundhed afholdes udgifter til kviktest som er direkte relateret til Covid-19, det samme er indkøb af værnemidler til hele kommunen konteret under sygeplejen på ældreområdet. Dertil kommer udgifter på ældreområdet til eksempelvis isolationsfaciliteter, vaccinationsudgifter og indirekte udgifter i hjemmepleje, akutpladser, sygepleje og ældrecentre i forbindelse med ekstra rengøring og hjemsendelser ved tæt kontakt til smittet med mere.

For en nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderingsrapporten som er vedlagt som bilag.

Forvaltningen indstiller, at Sundhedsudvalget tager økonomivurderingen til efterretning.

Beslutning fra Sundhedsudvalget, 4. maj 2021, pkt. 55:

Taget til efterretning.Jeanette Sagan og Bruno Nielsen deltog ikke i behandlingen af sagen.

Administrativ bemærkning:
Borgmesteren har ønsket dette punkt behandlet i Økonomiudvalget med vedhæftede bilag.Vedlagt er udover bilaget fra punktets behandling i Sundhedsudvalget også Sundhedsudvalgets sparekatalog for 2021, der blev drøftet i Sundhedsudvalget den 22. september 2020. Spareforslagene 1, 2, 3, 10 og 11 indgik i budgetaftalen for 2021.

Hermed præsenteres årets første økonomivurdering for Økonomiudvalget. Økonomivurderingen omfatter udelukkende vurdering på driftsområderne og dermed indgår der ikke vurdering på anlæg. Det er en del af den samlede økonomivurdering, som er på dagsodenen som et særligt punkt. Som udgangspunkt er vurderingen lavet på baggrund af forbruget i 1. kvartal 2021, dog er der taget højde for kendte og forventede afvigelser resten af året.

På nuværende tidspunkt forventer vi et samlet forbrug på 233,9 mio. kr. Det giver en samlet afvigelse på 22,0 mio. kr. i mindreforbrug i forhold til et korrigeret budget på 255,9 mio. kr. Korrigeret budget indeholder overførsler fra regnskab 2020, som er besluttet på byrådets møde i april 2021. Økonomiudvalget har samlet fået overført 21,6 mio. kr. i overskud fra 2020. Det bemærkes at det tidligere er besluttet at der skal styres efter det oprindelige budget, således at overførslerne betragtes som indefrosset.

For en nærmere beskrivelse af de forventede budgeafvigelser henvises til økonomirapporten for udvalget, som er vedlagt som bilag.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget drøfter økonomivurderingen.