I nedenstående tabel ses disponeringsregnskabet fordelt på de specialskoletilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det gælder specialskoler i og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer i og udenfor kommunen, interne skoler samt special-SFO i og udenfor kommunen (der er pt. ingen special SFO i kommunen).

I tabellen ses de disponererde udgifter ved udgangen af november måned (baseret på de aktuelle visiteringer til de syv typer tilbud).

Nedenstående graf viser fordelingen af udgifter til og med november måned 2019.

Disponeringsregnskabet for specialområdet skoletilbud viser, at der ved udgangen af november måned er foretaget disponeringer for 30,6 mio.kr. ud af et budget på 29,4 mio. kr. I november måned kom der juridisk afklaring på betalingsforpligtelsen i en sag, der samlet repræsenterer en udgift på 2 mio.kr. Af denne udgift tillægges 0,5 mio.kr. til disponeringsregnskabet for 2019, mens 1,5 mio.kr. vedrører tidligere års regnskaber. Samlet betyder dette, at området ender i et merforbrug på 2,8 mio.kr.

Budgettet på området blev i forbindelse med budgetforliget for 2019 hævet med 3,5 mio.kr. I 2018 endte disponeringsregnskabet med et samlet merforbrug på 4,5 mio.kr., som politisk blev besluttet nulstillet ved godkendelse af årsregnskab 2018.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringen til efterretning.  

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af det centrale visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter pr. ultimo november (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). Herudover fremgår regnskabstallet for 2017 og 2018 med henblik på at kunne vise udgiftsudviklingen over årene.

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med november holdt op imod budgettet for 2019 og regnskabet for 2018.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser ultimo november, at der er foretaget disponeringer for 4,4 mio.kr. ud af budgettet på 5,0 mio.kr. Medregnet sidste års merforbrug, vil det forventede samlede resultat for området ende i et merforbrug på godt 0,1 mio.kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud til efterretning.