Ungeenheden under Center Arbejdsmarked, har siden 2013 lejet lokaler hos Busines Park Nord A/S, beliggende på Østre Alle i Støvring. På grund af større efterspørgsel efter lokaler på Østre Alle, er Ungeenheden af udlejer blevet forespurgt om muligheden for at finde andre lokaler i byen. Da man gerne vil være Busines Park Nord A/S behjælpelig med at frigøre lokaler, har Ungeenheden undersøgt muligheden for at flytte til andet sted hen. Det mest hensigtsmæssige ville være en placering ved Center Arbejdsmarkeds faciliteter på Rådhuset i Støvring, men på grund af pladsmangel lader dette sig ikke gøre. Egnede lokaler er derfor fundet i nærområdet og er beliggende i Grangårdscentret.

Ved indgåelse af ny lejeaftale forventes en besparelse på årlig husleje på ca. 100.000,- dertil kommer en evt. besparelse i forbrugsafgifter.

Ved indgåelse af lejeaftale over 3 år skal der ske godkendelse i Økonomiudvalget og Byråd herunder beslutning om deponering jævnfør regler herom.

I henhold til Rebild kommunes bevillingsregler, der følger af Indenrigs- og Boligministeriets lånebekendtgørelse, skal kommunen ved indgåelse af visse nye lejekontrakter med private udlejere deponere et beløb svarende til den lejede ejendoms værdi. Deponeringen bindes i 10 år, hvorefter deponeringen frigives med en femtendedel årligt over 15 år. Uudnyttet kommunal låneramme kan anvendes til førtidig frigivelse af deponeringsbeløb eller fuldstændig fravigelse af deponeringspligten. Lovgivningen, der ligger til grund for lånebekendtgørelsen, har til hensigt at sidestille indgåelse af en lejekontrakt med en privat udlejer med køb eller etablering af en ejendom gennem krav om, at kommunen, ved indgåelse af lejekontrakten, deponerer et beløb, der svarer til ejendommens værdi. De nærmere regler fremgår af Bekendtgørelse nr. 1580 af 17.12.2013 om kommunernes låntagning og meddelelse af garantier m.v.

I henhold til deponeringsreglerne kan kommunen anvende deponering fra et tilbud, der nedlægges, til et tilbud, der oprettes (modregningsadgang). Dermed undgår kommunen at anvende anlægsbudget til deponeringsformål.

Ved indgåelse af et nyt lejemål til brug for Ungeenheden forventes en lavere husleje og et lavere antal kvartratmeter. På den baggrund forventes der ikke behov for yderligere deponering.

Huslejereduktion svarende til ca. 100.000,- årligt samt evt. mindre beløb i forbrugsafgifter.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalg overfor byråd anbefaler at der indgås en længerevarende lejeaftale med privat udlejer til brug for Ungeenheden.

Den interne kontrol er et supplement til den eksterne revision. Coronasituationen i 2021 med nedlukninger de første 4-5 måneder og den sidste måned af året har betydet, at der er gennemført lidt færre kontrolbesøg i kommunens afdelinger og institutioner - helt nøjagtig er der gennemført 3 kontrolbesøg.

Den interne kontrol har i 2021 omfattet følgende indsatser:

• Økonomisk ledelsestilsyn, herunder stikprøvekontrol
• Likvide midler
• Bofgøring og bilagsbehandling
• Lønadministration og -opfølgning
• Indtægtskontrol ved salg
• Økonomiopfølgning
• Anvendelse af indkøbsaftaler
• Administration af beboermidler
• Fraværsregistrering
• Inventarliste og anlægsregistrering

Ovennævnte er uddybet i vedhæftede rapport over intern kontrol.

Det nye Regulativ for økonomisk styring med tilhørende bilag og vejledning til økonomisk ledelsestilsyn blev godkendt af Byrådet i marts 2021. Økonomi og IT-chefen har gennemgået materialer for strategisk ledergruppe for at øge kendskabet i organisationen - herudover er det gennemgået for nyansatte ledere i forbindelse med undervisning i det økonomiske ledelsestilsyn og bilagskontrol. I 2021 er der foretaget undervisning af 14 ledere i følgende centre/institutioner/afdelinger:

• Center Sundhed, Kultur og Fritid
• Center Pleje og Omsorg
• Center Plan, Byg og Vej
• Fællescenter Sekretariat
• Ø. Hornum Børneunivers
• Skørping Ældrecenter
• Sygeplejen
• Haverslev Ældrecenter
• Hjemmeplejen distrikt vest
• Bælum Ældrecenter
• Børnehaven Tumlehøj
• Læringscenter Himmerland
• Dagtilbud i syd

Fokusområder i 2022:

• Økonomisk ledelsestilsyn foretages iht. retningslinjer - der foretages 4-6 kontrolbesøg i kommunens afdelinger og institutioner, herunder at 10-punktsplanen i ledelsestilsynen bliver gennemført.
• Årlig opdatering af bilagsmaterialet til regulativ for økonomisk med tilhørende vejledning til økonomisk ledelsestilsyn.
• Leasingbiler og kommunebiler - opdatering af forretningsgange.

På området for mellemkommunale refusioner er der i 2021 faktureret ca. 1,9 mio. kr. på baggrund af årets controlling, hvoraf ca. 1 mio. kr. vedrører nye borgere. herudover er der faktureret kr. 1.460.000 i garantiprovision til forsyningsvirksomheder for lån som Rebild Kommune har stillet garanti for.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalg og Byråd tager afrapporteringen til efterretning.