Forvaltningen indstiller, at udvalget drøfter budgettet og beslutter hvilke emner, der kan drøftes på de efterfølgende møder i maj og juni.

Beslutning fra Økonomiudvalget, 20. april 2022, pkt. 90:

Drøftet.

Budgetdrøftelserne fortsætter på de kommende udvalgsmøder i maj og juni.

Supplerende sagsfremstilling

Økonomiudvalget har på mødet i april drøftet budgettet for Økonomiudvalgets område. I drøftelsen indgik et overblik over gennemførte effektiviseringer og besparelser i perioden 2017 til 2022 og de umiddelbart afledte konsekvenser heraf. På den baggrund bad økonomiudvalget forvaltningen om at udarbejder et oplæg til, hvordan Rebild Kommunes administration kan indrettes mere hensigtsmæssig under hensyntagen til dels udviklingsbehovet, dels effektiv forvaltning til brug for drøftelserne af budget 2023-2026.

Derudover har Økonomiudvalget bedt om et forslag til en kommunikationslinje om kommunens økonomiske situation i forlængelse af de udfordringer der blev skitseret på mødet d. 11. maj 2022 i forlængelse af Økonomivurderingssagerne, som i sin substans svarer til den orientering om regnskabet, ØKV1 og budgetlægningen som HU fik på sit møde d. 18. maj 2022 og som Byrådet blev præsenteret for på sit temamøde d. 19. maj 2022.

Der vil på økonomiudvalgsmødet blive givet en status på budgetlægningen herunder disse opgaver.

To repræsentanter fra medarbejdersiden i SektorMED-Rådhusudvalget deltager under dette punkt, da de i lighed med tidligere år er inviteret til møde med Økonomiudvalget til en drøftelse af budgettet.

Sagen har ingen direkte bevillingsmæssige konsekvenser.

Budgetlægningen gennemføres indenfor rammerne af kommunens økonomiske politik, hvori der indgår syv økonomiske pejlemærker, som budgettet skal overholde:

1. overskud på det skattefinansierede område inkl. renter, låneoptag og afdrag.
2. et bruttoanlægsniveau på 90-110 mio. kr. eksklusiv ældreboliger
3. en løbende kassebeholdning (kassekreditreglen), der udgør kr. 3.000 pr. indbygger svarende til ca. 92 mio. kr. i 2022.
4. At lånoptagelse (inden for det skattefinansierede område) navnlig sker, hvor der lovgivnings- eller aftalemæssigt er en forudsætning for kommunens finansiering af projekter eller aktiviteter.
5. som udgangspunkt en nettoafvikling af kommunens skattefinansierede gæld over de kommende 4 år.
6. Økonomiske udfordringer (uden for det lovbundne område) finansieres via omstillinger.
7. Takster på brugerfinansierede områder følger omkostningsudviklingen.

Den økonomiske politik betyder, at økonomiske udfordringer eller ønsket om opprioriteringer som udgangspunkt skal finansieres via omstillinger eller omprioritering indenfor udvalgets økonomiske ramme. Det foreslås, at udvalget gennemfører en indledende drøftelse af budgettet med afsæt i regnskabsresultatet for 2021, samt følgende emner:

1. Eventuelle udfordringer og områdets strategi for at imødekomme disse
2. Eventuelle omprioriteringer som følge områder der ønskes opprioriteret indenfor den afsatte budgetramme.
3. Anlæg: En prioriteringsdrøftelse

Som baggrund for drøftelsen vil udvalgets budget blive gennemgået på overordnet niveau af Fællescentret for Økonomi. Udvalgets regnskabsresultat for 2021 vil via en anden sag på mødet ligeledes kunne indgå som baggrund for drøftelsen. Såfremt udvalget beslutter en efterfølgende drøftelse i maj eller juni, kan forvaltningen tilrettelægge denne efter nærmere aftale på mødet.

Fagudvalgets drøftelse vil indgå i det videre arbejde med budget 2023-2026.

Befolkningsprognosen

På byrådets temamøde i april gennemgås befolkningsprognosen. Den økonomiske effekt af befolkningsprognosen vil indgå i basisbudgettet 2023-2026, der fremlægges for byrådet i august. Befolkningsprognosen vil desuden indgå i "kapacitetssagerne" vedrørende dagtilbud og skoler, som behandles i Børne- og Familieudvalget i maj. Der er ligeledes mulighed for at drøfte den generelle effekt af befolkningsprognosen i de øvrige fagudvalg i maj eller juni.

Anlæg

Byrådet har besluttet, at kommunen - eventuelt med en vis indfasning - fremover planlægger anlæg med en 10 års horisont for at understøtte kommunens langsigtede strategiske planlægning. Den økonomiske politik indeholder et pejlemærke om, at bruttoanlæg skal ligge indenfor 90-110 mio. kr. Da Rebild er en vækstkommune, vil budgetlægning af anlæg i høj grad være en prioriteringsdrøftelse af hvilke anlæg, som er helt nødvendige. Vedlagt investeringsoversigt fra budget 2022-2025. Det forventes af fagudvalgene drøfter anlæg igen i juni.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget godkender dagsordenen