I nedenstående tabel ses disponeringsregnskabet fordelt på de specialskoletilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det gælder specialskoler i kommunen og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer i kommunen og udenfor kommunen, interne skoler samt special SFO i kommunen og udenfor kommunen (der er pt. ingen special SFO i kommunen).

I midterste kolonne i tabellen ses de disponererde udgifter ved udgangen af marts måned (baseret på det aktuelle visiteringer til de 7 tilbud). I den yderste kolonne fremgår de forventede disponerede udgifter for 2019 (baseret på disponeringen i marts tillagt et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn). Budgettet blev i forbindelse med budgetforliget for 2019 hævet med 3,5 mio.kr. I 2018 endte disponeringsregnskabet med et samlet merforbrug på 4,5 mio.kr. Hvorvidt dette merforbrug overføres besluttes ifbm. regnskabsgodkendelse, jf. sag på samme dagsorden.

Nedenstående graf viser fordelingen af udgifter til og med marts måned 2019.

 Nedenstående graf viser fordelingen af antal børn i de forskellige kategorier af specialtilbud til og med marts måned 2019.

Disponeringsregnskabet for specialområdet skoletilbud viser ved udgangen af marts, at der er foretaget disponeringer for 23 mio.kr. ud af et samlet budget for året på 29 mio.kr. Disponeringsregnskabet skal dog tages med væsentlige forbehold, da der kan ske ændringer resten af året - især på nuværende tidspunkt, hvor alle revisitationer for kommende skoleår ikke er endeligt afklaret. Et bud på antal revisiteringer og tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet, viser på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 1,3 mio.kr for året.

Budgettet blev i forbindelse med budgetforliget for 2019 hævet med 3,5 mio.kr. I 2018 endte disponeringsregnskabet med et samlet merforbrug på 4,5 mio.kr. Hvorvidt dette merforbrug overføres besluttes ifbm. regnskabsgodkendelse, jf. sag på samme dagsorden.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringen til efterretning.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år (næste gang i maj).

I midterste kolonne i nedenstående tabel ses de disponerede udgifter ved udgangen af marts måned (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). I den yderste kolonne fremgår de forventede disponerede udgifter for 2019 (baseret på disponeringen i marts tillagt et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn).

Som det ses, er der ved udgangen af marts måned foretaget disponeringer på 2,7 mio.kr. ud af budgettet på 5 mio.kr. På baggrund af antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet for marts, forventes aktuelt et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. for 2019. Såfremt merforbruget fra sidste år overføres, vil årets resultat ende i et merforbrug på 0,5 mio.kr.

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med marts holdt op imod budgettet for 2019 regnskabet for 2018.

 Nedenstående graf viser fordelingen af antal børn i de 3 typer af specialtilbud til og med marts måned.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser ved udgangen af marts, at der er foretaget disponeringer på 2,7 mio.kr. ud af budgettet på 5 mio.kr. På baggrund af antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet for marts, forventes aktuelt et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. for 2019. Såfremt merforbruget fra sidste år overføres, vil årets resultat ende i et merforbrug på 0,5 mio.kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud, til efterretning.