Hermed præsenteres årets 3. økonomivurdering for Økonomiudvalget. Økonomivurderingen omfatter udelukkende vurdering på driftsområderne. Som udgangspunkt er vurderingen lavet på baggrund af forbruget pr. 30. september, dog er der taget højde for kendte og forventede afvigelser resten af året.

På nuværende tidspunkt forventer vi et samlet forbrug på 253,6 mio. kr. Det giver en samlet afvigelse på 0,5 mio. kr. i mindreforbrug i forhold til et korrigeret budget på 254,7 mio. kr. Det korrigerede budget indeholder overførsler fra regnskab 2021, som er besluttet på byrådets møde i april 2021. Økonomiudvalget har samlet fået overført 19 mio. kr. i overskud fra regnskab 2021.

Generelt:

Kommunerne er lige nu udfordret af stigende priser samt udgifter til fordrevne ukrainere.

Der opleves stigende priser på mange varer og ydelser, men især er brændsel og drivmidler (brændstof, el og varme) steget. Der er dog stor forskel på prisstigningerne til eksempelvis varme fra sted til sted. I nogle områder er der store stigninger og i andre er der ingen eller kun en minimal prisstigning. Samlet set vurderes der på nuværende tidspunkt et merforbrug på 2 - 3 mio. kr. for hele Rebild Kommune på brændsel og drivmidler. Ud over nævnte forskelle i udgiftsstigninger til varme, må der omvendt forventes en generel besparelse på energi de sidste måneder som følge af de anbefalede nedjusteringer af rumtemperaturen, der i begrænset omfang formentlig vil reducere effekten af prisstigningerne.

I forhold til fordrevne fra Ukraine er der enighed mellem regeringen (i skrivende stund fungerende regering) og KL om, at kommunerne under ét får dækket nettomerudgifterne. Der var også enighed om at målrette finansieringen til kommunerne efter hvor mange ukrainere, kommunen modtager, og senere på året at følge op på økonomien i 2022. Kommunerne skal i løbet af november indsende opgørelser over udgifter til KL. Vi forventer derfor, at der kommer en tilbagemelding sidst på året om eventuel kompensation. Det er mellem KL og regeringen aftalt at følge op på økonomien her sidst på året, det er således forventningen, at kommunerne samlet set bliver kompenseret for nettoudgifterne.

For en nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderingen for udvalget, der er vedlagt som bilag.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget drøfter økonomivurderingen

På temamødet i november får Byrådet mulighed for at evaluere processen for budget 2023. Vedlagt byrådsvedtaget budgetproces 2023. Evalueringen indgår i det forberedende arbejde til udarbejdelse af den forestående budgetlægningsproces vedrørende budget 2023-2026. Det foreslås, at budgetproceduren for budget 2024 udarbejdes efter følgende tidsplan:

I oplægget til byrådets temadrøftelse, vil der blive lagt op til overvejelser om følgende jævnfør vedlagte bilag med skabelon:

• Fagudvalgsperspektivet; herunder øget tidlig inddragelse
• Borgerperspektivet; herunder formidling af budgetmateriale via kommunens hjemmeside, høringsprocessen.
• Medarbejderperspektivet; herunder ønsket om øget tidlig inddragelse og høringsprocessen
• Budgetmaterialet; herunder budgetmappe med indhold (hovedoversigt nøgletal, budgetstrategi, 10-årige investeringsoversigt mv.) direktionens budgetoplæg på temamøder, høringsmaterialet.
• Politikerperspektivet; herunder de politiske forhandlinger
• Øvrige elementer, herunder brugen af regnearksmodel til simulering.

Byrådets drøftelse vil tage afsæt i overvejelser om:

• Hvilke elementer fungerer godt i den gennemførte proces- ?
• Hvilke elementer ønskes styrket eller gentænkt?

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget vedtager de foreslåede rammer for evaluering af budgetprocessen for budget 2023-2026

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget godkender dagsordenen.