Jævnfør vedlagte bilag.

Som indstillet anbefales det, at der gives en tillægsbevilling på 3,6 mio. kr.

Der er generelt i kommunen stor fokus på stram styring og overholdelse af budgetterne. Det er vurderingen, at der fortsat bør være dette fokus, således at likviditeten fastholdes i overensstemmelse med den økonomiske politik.

Økonomivurdering for Børne- og Familieudvalgets område viser et forventet mindreforbrug på 2,0 mio. kr., heri indgår en positiv overførsel fra regnskab 2023 på 4,1 mio. kr. Forventningen for indeværende år eksklusiv overførsel fra regnskab 2023 er et merforbrug på 2,1 mio. kr.

I forbindelse med midtvejsregulering for 2024 modtog kommunen kompensation for udgifter som følge af Trepartsaftalen samt en række merudgifter på folkeskoleområdet. Forvaltningen anbefaler, at der gives tillægsbevilling for disse udgifter, derfor er de allerede indarbejdet i denne økonomivurdering med følgende beløb:

• Trepartsaftale 2,3 mio. kr.
• Fordrevne ukrainere 1,0 mio. kr.
• Sænkelse af klasseloft i 0.-2 klasse. 0,1 mio. kr.
• Styrkelse af dansk og matematik for de mest udfordrende elever. 0,2 mio. kr.

Økonomivurderingen for Børne- og Familieudvalget viser et forventet mindreforbrug på 2,0 mio. kr., heri indgår en positiv overførsel fra regnskab 2023 på 4,1 mio. kr. Forventningen for indeværende år eksklusiv overførsel fra regnskab 2023 er et merforbrug på 2,1 mio. kr.

På Børn og unge med særlige behov forventes på nuværende tidspunkt et merforbrug på omkring 2 mio. kr. inklusiv driften af egne tilbud. I denne vurdering indgår på specialiseret socialområde for børn og unge et forventet merforbrug på 3,3 mio. kr. inklusiv estimat for forventet tilgang resten af året.

På dagtilbudsområdet forventes et samlet merforbrug på 1,6 mio. kr. Budgettet udfordres i høj grad af merforbrug på særlige dagtilbud på 3,8 mio. kr. og overført merforbrug på dagtilbud område syd. På fællesområdet for dagtilbud indgår i år puljer til minimumsnormering og kapacitet som ikke bliver brugt i år og derfor indgår i vurderingen med et mindreforbrug på 1,9 mio. kr.

På skoleområdet forventes et mindreforbrug på 5,6 mio. kr. hvoraf de 3,4 mio. kr. er overførslen fra 2023, hvorfor årets resultat isoleret til 2024 er et mindreforbrug på 2,2 mio. kr. Der er fortsat høje udgifter til elever med behov for ekstra indsatser og visiteringer til specialundervisning. Udgiften til transport er også væsentlig højere end tidligere. Det er lykkes at mindske antallet af kørsler, men opvejes af stigende priser fra NT.

For en nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderingen for udvalget, der er vedlagt som bilag.

Forvaltningen indstiller,

1. at Børne- og Familieudvalget over for Økonomiudvalg og byråd anbefaler:

a) at der gives en tillægsbevilling på 2,3 mio. kr. i kompensation for Trepartsaftale.

b) at der gives en tillægsbevilling på 1,0 mio. kr. i kompensation for fordrevne ukrainere.

c) at der gives en tillægsbevilling på 0,1 mio. kr. i kompensation for sænkelse af klasseloft i 0.-2 klasse.

d) at der gives en tillægsbevilling på 0,2 mio. kr. i kompensation for styrkelse af dansk og matematik for de mest udfordrende elever.

2. at økonomivurderingen pr. 30. september 2024 drøftes.

Beslutning fra Børne- og Familieudvalget, 6. november 2024, pkt. 94:

Indstillingen anbefales overfor Økonomiudvalg og Byråd.

Børne- og Familieudvalget, Økonomiudvalget.

Jævnfør ovenstående vurdering.

Der er generelt i kommunen stor fokus på stram styring og overholdelse af budgetterne. Det er vurderingen, at der fortsat bør være dette fokus, således at likviditeten fastholdes i overensstemmelse med den økonomiske politik.

Udvalgets område

Årets resultat er en mindreudgift på 5 mio. kr., når der ses bort fra overførslen (tidligere års opsparing). I forhold til sidste økonomivurdering, er resultatet forbedret med 1,8 mio.kr.

I forbindelse med midtvejsregulering for 2024 modtog kommunen kompensation for udgifter som følge af Trepartsaftalen. Forvaltningen anbefaler, at der gives tillægsbevilling for disse udgifter, derfor er de allerede indarbejdet i denne økonomivurdering med 1,1 mio. kr.

Mindreudgiften skyldes en række mer- og mindreudgifter. Der er mindreudgifter vedr. en indkøbsbesparelser og reserven til friplejehjem på tilsammen 3 mio. kr., hvilket er engangsmindreudgifter alene i 2024. Desuden er der mindreudgifter vedrørende tjenestemandspensioner og Udbetalingdanmark under sektor Administration. På samme sektor er der merudgifter på forsikringer, og på sektor Fælles lønpuljer er der er merudgifter til barselsudligning.

Indregnes overført mindreforbrug fra 2023 på 11,6 mio.kr. viser denne økonomivurdering et forventet mindreforbrug for hele Økonomiudvalgets område på 16,6 mio.kr i forhold til det korrigerede budget.

Bemærk at budgettet for Økonomiudvalget er korrigeret med 3,2 mio. kr., som er overført til Ejendomme og Udearealer under Teknik- og Miljøudvalget, som følge af etablering af et fælles ejendomscenter.

For nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderinger for udvalget, der er vedlagt som bilag.

Forvaltningen indstiller,

1. at økonomiudvalget over for byrådet anbefaler, at der gives en tillægsbevilling på 1,1 mio.kr. i kompensation for Trepartsaftale

2. at økonomivurderingen pr. 30. september drøftes.