Økonomiudvalg, byråd

Forvaltningen indstiller, at økonomivurderingen godkendes.

Beslutning fra Økonomiudvalget, 22. maj 2024, pkt. 86:

Indtilles godkendt.

Økonomiudvalget kvitterer for det gode arbejde i forhold til at få skabt balance i den kommunale drift, og udtrykker samtidig vigtigheden af fortsat stram styring i forhold til budgetoverholdelse.

Resultat af den aktuelle økonomivurdering

I Økonomivurderingen forventes stort set balance på driften. Af Økonomivurderingen fremgår mindreudgifter på 40,2 mio. kr. i forhold til budget inkl. overførsler på 29,1 mio. kr. Der forventes således mindreudgifter på 11,1 mio. kr. i forhold til budget uden overførsler.

Mindreudgiften på 11,1 mio. kr. skal dog holdes op i mod en forventet negativ midtvejsregulering af overførselsudgifterne. Som det ses af tabellen forventes mindreudgifter på 16,9 mio. kr. på overførselsudgifterne. Da dette er en landstendens forventes en negativ midtvejsregulering. Mindreudgiften på 11,1 mio. kr. på driften forventes på den baggrund at være stort set neutral i forhold til kassen.

Ses der bort fra mindreudgiften vedrørende overførselsudgifterne, er resten af driftsbudgettet stort set i balance.

På anlæg forventes der merforbrug på 44,9 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Dette skyldes uforbrugte overførte anlægsudgifter på 35,6 mio. kr. samt en tillægsbevilling på 23,4 mio. kr. til jordkøb samt forventede mindreudgifter på 14 mio. kr. Da jordkøbet bliver lånefinansieret er det kun 21,5 mio. kr. af merforbruget på 44,9 mio. kr. der bliver til et ekstra kassetræk i 2024.

I forhold til oprindeligt budget for 2024 er der tale om et merforbrug på 27,2 mio. kr. samlet set for drift og anlæg.

Likviditet:

Ved vurdering af likviditeten vurderes indtægter og udgifter op mod hinanden. I det oprindelige budget 2023 er der budgetteret med en likviditets henlæggelse på 38 mio. kr., heri indgår provenu fra selvbudgettering på 30 mio. kr.

Ovenstående forventning viser, at likviditetsforbruget på 4,2 mio. kr. skyldes anlæg og poster under øvrige finansforskydninger, som indskud i landsbyggefonden, afregning af lån i ældrecentre, forventet midtvejsregulering mv. Hovedparten af forværringerne under anlæg og finansforskydninger skyldes tidsforskydninger fra 2023, som er tilsvarende forbedret.

Det forventede likviditetstræk viser, at der fortsat er behov for stram styring og fokus på budgetoverholdelse med kun aftalt brug af opsparingen, så den positive udvikling, der startede i 2023, kan fortsætte, og vi kan sikre samlet budgetoverholdelse i 2024 og dermed undgå en forværring af likviditeten.

Nedenfor ses den gennemsnitlige likviditet pr. måned samt estimat for resten af året. Den aktuelle likviditet er påvirket af et ændret betalingsforløb for ejendomsskat samt tilfældige udsving i forhold til status på betaling af regninger og indtægter. Estimatet for resten af året er under forudsætning af, at forventningerne i denne økonomivurdering realiseres. På baggrund af den skønnede udvikling forventes likviditeten opgjort efter kassekreditreglen (årligt gennemsnit) at udgøre 114 mio. kr. ultimo 2024 opgjort uden indtægten fra selvbudgettering. Dette er en forbedring i forhold til det forudsatte i budget 2024.

Servicerammen

Baseret på de aktuelle forventninger overholder kommunen servicerammen.

Byrådet

Forvaltningen indstiller, at Byrådet godkender forslag til politisk mødekalender for 2025.

Det fremgår af Den Kommunale Styrelseslov §8, at "Kommunalbestyrelsen træffer beslutning om, hvornår og hvor ordinære møder skal afholdes. Mødeplanen offentliggøres i begyndelsen af hvert regnskabsår. Ordinært møde afholdes som regel mindst en gang om måneden. Tid og sted for mødet offentliggøres."

Med henblik på tilrettelæggelsen af mødevirksomheden for Byråd og udvalg i 2025 har Byrådssekretariatet udarbejdet et forslag til mødekalender, som hermed fremlægges til godkendelse.

Forslaget er udarbejdet med udgangspunkt i de principper, der også er lagt til grund for mødeplanlægningen i de foregående år, således:

- Der tilrettelægges et månedligt møde i henholdsvis Byråd, Økonomiudvalg og fagudvalg, med passende afstand mellem fagudvalgsmøderne.

- Der planlægges med temamøder forud for hver Byrådsmøde. Disse møder aflyses såfremt der ikke foreligger temaer/emner.

- Fagudvalgene tilrettelægger deres møder i ugen/ugerne forud for mødet i Økonomiudvalget således at disse – for så vidt angår sager, der skal viderebehandles i Økonomiudvalget – tilrettelægges senest onsdage i ugen forud for Økonomiudvalgsmødet.

- Uge 8 (vinterferie), uge 42 (efterårsferie), juli måned (sommerferie) samt sidste del af december måned søges holdt mødefri.

- Mødevirksomheden i september og oktober afpasses efter de tidsmæssige krav til den kommunale budgetlægning. Her indarbejdes ny budgetproces, når denne er vedtaget.

Hvis fagudvalg har behov for supplerende møde i forbindelse med høring ved budgetlægning, indkaldes disse særskilt.

Specifikt for 2025 kan nævnes:

• At datoen for Byrådsseminar foreslås som et 12-12 seminar med afholdelse 3. og 4. april.
• At Fællesmøde med deltagelse af Hovedudvalget samt Økonomiudvalget foreslås til 12. februar
• At Kommunaløkonomisk Forum (KØF) afholdes 16.-17. januar
• At Børn- og Unge Topmøde afholdes 30. - 31. januar
• At Kommunalpolitisk Topmøde 2025 afholdes 20. - 21. marts
• At KL Teknik og Miljø afholdes 24. - 25. april
• At KL Soc. og Sundhedspolitisk Forum afholdes 8. - 9. maj
• At KL Jobcamp afholdes 6. - 7. november
• At Byrådsmøde flyttes til onsdag den 29. januar af hensyn til Børn og Unge Topmøde
• At Byrådsmøde flyttes til onsdag den 30. april af hensyn til mødeplanlægning omkring påske.
• At der afholdes Kommunalvalg tirsdag 18. november