Økonomiudvalget, 30. september 2015, pkt. 283:

Indstilles godkendt under forudsætning af fremsendelse af underskriftbilag og tre-årige budgetter.

Den Sociale Fællesliste og Oplandslisten ønsker sagen sendt retur pga. ikke underskrevne regnskaber samt manglende budgetter.

Genoptagelse af sagen.

Betingelserne for sagens behandling i Byrådet i oktober var ikke opfyldt.

I forhold til Økonomiudvalgets behandling af sagen den 30/9-2015, har AN-Energi nu fremsendt 3-årige budgetter, samt underskreve regnskaber fra 2012-2014 fra Aalestrup Varmeværk og Nørager Varmeværk.

Forvaltningen indstiller:

Økonomiudvalget, 18. november 2015, pkt. 319:

Indstilles godkendt.

Der er vedlagt 3 årigt budget for det fusioneret selskab AN-Energi, ligesom der er vedlagt de sidste 3 års underskrevne regnskaber. Det er svært at vurdere regnskaberne i relation til det fusionerede selskab, da fusionen skaber nogle fordele som kommer til at afspejle sig i regnskabet, eksempelvis fuld udnyttelse af kapaciteten.

Byggekredit

Anmodningen om kommunal garanti vedrører et endeligt lån. Imidlertid er der en byggeperiode, der også kræver likviditet. Ifølge Kommunekredit er det praksis i tilfælde som dette, at etablere en byggekredit, der så konverteres til et endeligt lån med en løbetid på op til 40 år, når anlægsfasen er afsluttet. Aalestrup og Nøragervarmeværk ønsker en byggekredit med en varighed på 2 år, som konverteres til et fastforrentet lån med en løbetid på 30 år.

Forvaltningen lægger derfor op til, at der med dette dagsordenspunkt bevilges en byggekredit til projekterne på op til 7.938.780 mio.kr, ligesom der lægges op til at forvaltningen bemyndiges til at godkende konverteringen fra byggekredit til endeligt lån på op til 7.938.780 mio.kr.

Renten på en byggekredit ved Kommunekredit er pt. 0,05 %.

Årsagen til at det ikke skønnes rigtigt at optage det endelige lån direkte er, at der i forbindelse med anlægsfasen kan ske udsættelser og lign. der kan medføre udbetaling af likviditet før tid, hvilket ikke er hensigten. Det er derfor hensigtsmæssigt at der på byggekreditten konteres de faktiske anlægsomkostninger, så der er sikkerhed for at der er disse, og kun disse, der konvereres til det endelige lån.

Aalestrup varmeværk forsyner 1390 husstande i Vesthimmerlands kommune. Det fusionerede selskab vil komme til at forsyne 450 husstande i Rebild Kommune. Samlet set 1840 husstande.

Vesthimmerlandskommune andel af garantien er på 32.460.790 x (1390/1840) = 24.522.010 kr. Dertil akkumuleringstanken på 5.150.000 kr. Samlet set 29.672.010 kr.

Rebild kommunes andel garantien er på 32.460.790 x (450/1840) = 7.938.780 kr.

Brugerøkonomi

I projektforslaget fra rådgivende ingeniører, er der valgt at tage udgangspunkt i opvarmningsformen for et standard hus på 130 m2 i Nørager. Før fusionen vil varmeudgiften være på 13.247 kr., hvor den efter vil være på 11.468 kr. Det giver en reel varmebesparelse om året på 1.779 kr. Besparelsen skyldes at Aalestrup varmeværk MwH pris er på 425 kr. modsat Nørager varmeværks pris der er på 521,25 kr. Derudover falder målerlejen til 600 kr. pr. år. Der henvises i øvrigt til projektforslaget for en mere detaljeret specificering af udregningen.

Rebild Kommune vil, såfremt ansøgningen imødekommes, opkræve 1,5 % i garantiprovision svarende til 119.082 kr.

Fusionen mellem Nørager varmeværk og Aalestrup Varmeværk blev endeligt godkendt på generalforsamlingerne i juni måned 2015. Som en del af fusionen vil de tidligere kunder i Nørager Varmeværk skulle kobles på Aalestrup varmeværk. Der har derfor været fremsendt projektforslag til Vesthimmerland og Rebild Kommune om etablering af en transmissionsledning imellem de 2 varmeværker. Rebild Kommune har godkendt projektforslaget på byrådsmåde den 29/01- 2015. Projektforslaget omhandler etableringen af en transmissionsledning gående fra Aalestrup varmeværk og til Nørager varmeværk.

Formålet med at etablere en transmissionsledning og koble eksisterende kunder på forbindelsen er at udnytte restkapaciteten på biomasseanlægget på Aalestrup varmeværk.

Den samlede anlægssum for hele projektet er på 32.460.790 kr. Dertil kommer en akkumuleringstank med et anlægsbudget på 5.150.000 kr. Varmeakkumuleringstanken som skal bruges til at sikre forsyningssikkerheden til Nørager og Simested indgår dog kun som en del af ansøgningen om garanti til Vesthimmerlands kommune. Dvs. det beløb som skal fordeles mellem de 2 kommuner fremgår af afsnittet om økonomi.

Hjemmelsgrundlag

Kommunens mulighed for at stille garanti til kollektive varmeforsyningsselskaber findes i kommunalfuldmagtsreglerne. Kommunen har mulighed for at stille garanti til private selskaber som varetager kollektiv varmeforsyningsvirksomhed når en række krav er opfyldt. Det vigtigste krav i den henseende er at den samlede virksomhed "hviler i sig selv" og et eventuelt overskud tilfalder forbrugerne. Det er forvaltningens vurdering af Aalestrup og Nørager varmeværk opfylder kravene til dette.

Aalestrup varmeværk er beliggende i Vesthimmerlands kommune, og det fusionerede selskab AN-energi vil ligeledes have sin placering der. Størstedelen af virksomhedens aktivitet vedrører Vesthimmerlands kommune. I forhold til kommunens mulighed for at afgive en kommunal garanti til et selskab beliggende i en anden kommune, følger det ligeledes af kommunalfuldmagtsreglerne at kommunen har mulighed for at stille garanti for den del af garantien som vedrører kommunes egne borgere. Eftersom at transmisssionsledningen kommer til at gå fra Nørager vurderes dette at være opfyldt. Det kommer til at berøre 450 hustande i Nørager.

Økonomiudvalget, 18. november 2015, pkt. 317:

Indstilles drøftet.

Jævnfør sag.

Den samlede vurdering af økonomien med udgangen af september 2015 viser at forbruget på især driften er mere presset end tidligere, samt et relativt større anlægsforbrug en tidligere, hvilket betyder at der forventes et samlet likviditetstræk på 21,7 i regnskab 2015 Det relativt store likviditetstræk skal ses i sammenhæng med, at der politisk er bevilget overførsler på drift på 13,3 mio. kr., samt 43,5 mio. kr. på anlæg. Herudover er der givet tillægsbevillinger til driften på ca. 5,1 mio. kr. vedrørende især dagplejen og ekstra ordinære personaleudgifter. På anlæg er der givet tillægsbevillinger på ca. 35,2 mio. kr., af de større bevillinger kan nævnes køb og ombygning af materielgård, byggemodning Odderen, ungemiljø, LED-lys Skørping og Rørbæk samt ekstra asfalt-midler.

Samlet set er der inklusiv overførsler givet tillægsbevillinger til budget 2015 på 91,9 mio. kr.

Det forholdsvis store likviditetstræk hænger således i høj grad sammen med et markant større forbrug på anlæg, men også merforbrugene på de økonomisk store udvalg - Arbejdsmarked, Børn og Ungdom samt Sundhed trækker på likviditeten.

Mindreforbruget på Økonomiudvalget findes specielt under tjenestemandspensioner, risikostyring og lønpuljer, og består dels af mindreforbrug i 2015 og dels af overførsler fra 2014.

På Arbejdsmarked skyldes merforbruget hovedsagligt flere flygtninge og flere borgere i jobafklaringsforløb og på sygedagpenge. På Børne- og Ungdomsudvalget skal merforbruget primært findes på dagplejen og skolerne. Dagplejen er udfordret af nedgang i indmeldte børn og tidligere negativ overførsel, mens skolerne generelt er presset på økonomien, dog undtagen de største skoler. På Sundhedsudvalget er merforbruget især på ældrecentrene, BPA(borgerstyret personlig assistance) og medfinansiering af sundhedsvæsenet.

På anlæg forventes der et forbrug på ca. 88 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 50 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Anlæg er nærmere beskrevet i den samlede vurdering, der er vedlagt som bilag.  

På finansiering er de væsentligste afvigelser, at der er forventet en yderligere låneoptagelse i 2015 på 10 mio. kr., hvilket skal ses i sammenhæng med de forventede anlægsudgifter. Der er endvidere forventet en større efterregulering (merudgift) af beskæftigelsestilskuddet på 3,0 mio. kr., primært grundet for meget modtaget i 2014. Modsat modtages et ekstraordinært tilskud vedrørende flygtninge på ca. 2,2 mio. kr.

Sidst har forvaltningen tilbage i 2014 ansøgt om dispensation/fritagelse for betalingen af momsreguleringsforpligtigelsen i det nu opløste selskab, Rebild Kommunes Gadebelysning A/S. Ministeriet har netop godkendt forvaltningens dispansationsansøgning, hvilket betyder at Rebild Kommune får 873.200 kr. tilbage i moms.

Nedenfor er der en samlet oversigt over vurderingen af økonomien med udgangen af 3. kvartal 2015.

For en nærmere specifikation af det forventede regnskab på de enkelte udvalg henvises til vedhæftede bilag samt sagsbehandlingen i udvalgene.