Forslaget indebærer, at der overføres et mindreforbrug på 13,6 mio. kr. til budget 2015.

Overførselsreglerne for regnskab 2014 er i hovedtræk:

• At der max. kan overføres 5 % af bruttobudgettet.
• At overskud større end 5 % som udgangspunkt tilgår kassen, dog således, at der efter ansøgning kan bevilges større opsparing end 5 % til konkrete projekter og lignende.
• At der maksimalt accepteres underskud på 2 % af bruttobudgettet, men at 100 % af underskuddet overføres.
• At underskud over 2 % vil medføre, at kontraktområdet skal udarbejde en konkret handlingsplan for afvikling af underskuddet, med administrativ opfølgning hver måned.
• At eksterne midler (EU-tilskud m.v.) automatisk overføres via mellemregning mellem årene.
• At takstområder ikke overføres.
• At overskud under 100.000 kr. overføres 100%.
• At der er max overførsel på +/- 1 mio. kr. på henholdsvis de specialiserede områder og arbejdsmarkedsområdet.

Bemærk:

Jf. anmodning fra Sundhedsudvalget er underskud på BPA (borgerstyret personlig assistance) lagt sammen og behandlet sammen med det specialiserede voksenområde. I henhold til overførselsreglerne overføres der max et merforbrug på 1 mio. kr. samlet for BPA og det øvrige specialiserede voksenområde. Ændringen forudsætter dog Byrådets endelige godkendelse.

Der er en del eksterne midler, som ikke automatisk er overført via mellemregning mellem årene. Disse er istedet indregnet med 100% overførsel.

Derudover er politiske beslutninger om 100% overførsler indarbejdet (se bemærkninger på vedlagte oversigt) og vedligeholdelsespuljen på ejendomme er indregnet med 100% overførsel.

Udfra regelsættet kan overførslerne sammenfattes i nedenstående oversigt. Overførslerne er opdelt på udvalgsniveau.

I henhold til overførselsreglerne skal kontraktområder, der har et merforbrug på over 2% af bruttobudgettet udarbejde handleplan for afvikling af underskud. I vedhæftet oversigt er overførslerne for disse kontraktområder markeret med rødt.

Samlet er der 7,2 mio. kr. som tilfalder kassen på grund af 5% grænsen på mindreforbrug og max. +/-1 mio. kr. grænsen på de specialiserede områder og arbejdsmarked. Nedenstående oversigt viser, hvor meget der tilfalder kassen fordelt på udvalg.

Ansøgning om overførsel af mindreforbrug ud over 5%:

Center Sundhed har indsendt ansøgning om overførsel af uforbrugte midler på 1,1 mio. kr. vedr. patientrettet forebyggelse. Denne ansøgning er ikke indarbejdet i overførslen på de 13,6 mio. kr.

Ingen

Mindreforbruget for Arbejdsmarkedsudvalget på 2,1 mio. kr. svarer til 0,7 % af det samlede budget. Der igen især ydelser til forsikrede ledige der viser et mindreforbrug - 7,3 mio. kr., som skyldes at ledigheden i Rebild Kommune stadig er faldende. Udgifterne til kontanthjælp ligger stadig højt og der har her været et merforbrug på 3,9 mio. kr. Hertil komme en række mindre afvigelser på øvrige områder, så resultatet som nævnt ender på 2,1 mio. kr.  

Generelt har udvalgets område været præget af lovændringer og nye ydelsestyper, der er kommet til både fra årets start og i løbet af året. Kontanthjælpsmodtagere der var klar til uddannelse overgik til uddannelseshjælp, forsikrede ledige med varighed over 2 år overgik til midlertidig arbejdsmarkedsydelse og sygedagpengemodtagere med behov for et tværfagligt forløb overgik til jobafklaringsforløb.

For nærmere redegørelse af udvalgets område henvises til vedhæftet bilag. Det bemærkes, at tallene i de specielle bemærkninger er opgjort i mio. kr. med 1 decimal, hvilket indebærer, at der kan forekomme difference ved sammentælling af kolonner.

Til Økonomiudvalget og Byrådet i april, vil det samlede regnskab blive forelagt inklusiv finansiering, samt en redegørelse af anlægsregnskabet.

Det skal også bemærkes at resultatet præsenteres uden § 40 bevillinger, hvilket indebærer, at det er de ”reelle” afvigelser for de respektive områder, der er fokuseret på. § 40 bevillingen er alene bevilget i henhold til overholdelse af Styrelsesloven, hvoraf fremgår, at der ikke må afholdes udgifter uden bevillingsmæssig dækning.