Se sagsfremstilling.

Ledelses- og handlingstilsyn for 2. kvartal 2016.

*Mindre fejl dækker over korte overskridelser af rettidighed og interne arbejdsgange. Fejlene har ingen betydning for borgerne eller økonomi. de er ved tilsynet vurderet uden betydning for afgørelser og sagens progression.

Uddannelseshjælp

Der er fundet 5 fejl, heraf 4 mindre fejl: 3 sager hvor rettidighed på opstart af tilbud er overskredet med kort tid og 1 sag hvor der mangler at blive beskrevet hvorfor borger ikke skal FVU testes. Fejlene er uden udbetalingsmæssig betydning for borgerne og uden betydning for sagsprogression. Der er fundet 1 fejl, hvor overskridelsen har været på 2 måneder i forhold til rettidighed på samtale og der mangler opfølgning på tilbuddet. Dette kan have betydning for progressionen i sagen, men har ingen udbetalingsmæssig betydning for borgeren.

Jobindsats:

Der er fundet 5 fejl. Heraf 2 fejl på rettidig aktivering, og 3 på rettidig samtale, hvoraf to af disse samtaleoverskridelser er mindre overskridelser. Det kan ikke afvises, at overskridelserne kan have betydning for sagens progression.

Integration:

Der er i 2. kvartal sat ekstra fokus på integrationsområdet og derfor udtrukket ekstra sager.

Der er fundet fejl i 10 af de udtrukne sager. Der er tale om mindre fejl med overskridelse af rettidighed med få dage. Overskridelserne omhandler afholdelse af kontaktforløb, udarbejdelse af integrationskontrakt og henvisning til danskuddannelse, samt manglende uddannelsespålæg i en enkelt sag.

Der er registreret 2 fejl, som vurderes at kunne have betydning for borgernes progression. I den ene sag er kontaktforløbet overskredet med 3½ måned og i den anden sag er borgeren først blevet henvist til danskuddannelse efter 3 måneder, uden begrundelse og stillingtagen til den manglende henvisning.

Som følge af ændringerne i integrationsloven er nyt sagsflow under udarbejdelse, ligesom der er udarbejdet sagsskabeloner, således at medarbejderne sikrer at komme omkring alt lovpligtigt indhold i samtalerne.

Udbetalingen:

Der er fundet 5 fejl. 3 sager hvor interne arbejdsgange ikke er overholdt, men hvor det ikke har økonomisk eller bevillingsmæssig betydning. 2 sager hvor rettidighed på opfølgning er overskredet og hvor der dermed kan være usikkerhed om udbetalingerne er korrekt. Eventuelle fejl udbetalingsmæssige fejl reguleres.

Kontanthjælp:

Der er fundet 4 fejl - 1 omhandlende overskridelse af rettidighed og i 2 af sagerne er der ikke afgivet rettidigt ret og pligt tilbud. I 1 sag foreligger der ikke bevilling og afgørelsesbrev forud for afgørelse om mentor. Det kan ikke afvises fejlene i de sidste nævnte 3 sager, kan have konsekvenser for sagernes progression, men fejlene har ingen udbetalingsmæssig betydning for borgerne.

Idet der i en del tilsyn ses fejl i rettidighed og da revisionen har givet en revisionsbemærkning ift. rettidig aktivering er der udarbejdet en handleplan med henblik på optimere området.

Sygedagpenge:

Der er konstateret 4 fejl. 1 mindre fejl vedr. overskridelse af rettidigheden. 1 mindre fejl, vedr. mangelfuld journalskrivning, vurderes dog ikke i det konkret tilfælde at have betydning for borger eller økonomi samt 2 mindre fejl vedr. mangelfulde "min plan". I 1 sag er der registeret en betydelig fejl, idet man kun forholdt sig til uarbejdsdygtighed ifh nuværende erhverv. Grundlaget for fuld sygedagpenge vurderes derfor tvivlsomt i den konkrete sag. Der vil blive foretaget ny socialfaglig vurdering i sagen.

Jobafklaring:

Forvaltningen har i 2. kvartal fortsat valgt at have et skærpet fokus på antallet af jobafklaringssager og øget fra 3 til 15 tilsyn. Ledelsestilsynet har bestået af konkret handlingstilsyn, herunder berettigelse, handling og progression i sagerne. Berettigelsen i samtlige sager har været tilstede og det kan konstateres, at der i 10 ud af 15 sager er iværksat en virksomhedsrettede indsats. I de resterende 5 sager ses at være igangværende psykiatrisk behandling. Endelig kan det konstateres at der i ca. 1/3 af sagerne er tale om komplekse problemstillinger med konkurrerende lidelser, hvorfor der er behov for opmærksomhed på en løbende diaglog med sundhedskoordinator.

Ledighedsydelse:

Der er fundet 3 fejl, som omhandler mindre overskridelse af rettidighed i forhold revurdering og manglende underskrift på praktikblanket. Der ses at være generelle problemer med, at IT systemet ikke kan håndtere korrekt beregning af revurderingstidspunkterne. Der er taget tiltag til at få udarbejdet regneark, så der kan laves korrekt beregning og forebygges fejl fremadrettet.

Ressourceforløb:

Der er konstateret 2 fejl, hvor interne arbejdsgange ikke er overholdt og hvor der er sket overskridelse af rettidighed. Der vurderes generelt behov for optimering af indsatsplaner, hvorfor det følges op herpå.

Forvaltningen indstiller:

Ingen.

Byrådet godkendte på sit møde i april 2016 Rebild Kommunes regnskab for 2015, hvorefter det blev oversendt til kommunens revisor BDO kommunernes Revision.

Jfr. den kommunale styrelseslov skal revisionsberetningen afgives til kommunen medio august, hvorefter Byrådet efter behandling skal oversende den til tilsynsmyndigheden med de dertilhørende bemærkninger.

Rebild Kommune har modtaget revisionsberetning nr. 8 for 2015 den 23. juni 2016. Beretningen er udsendt via mail til Byrådet den 29. juni 2016.

Revisionsberetning nr. 8 indeholder såvel revision af de sociale regnskaber (områder med statsrefusion), herunder sagsrevision, samt den overordnede tværgående regnskabsaflæggelse - det finansielle regnskab.

Revisionen konkluderer, at de ikke har konstateret forhold af en sådan væsentlighed eller karakter, at det kommer til udtryk i påtegningen på årsregnskabet. Revisionen har dette til trods, alligevel givet anledning til en bemærkning, som Byrådet skal svare på overfor tilsynsmyndigheden vedrørende rettighed på kontanthjælpsområdet m.v.

Den overordnede konklussion i beretningen nr. 8 er:

"Konklusion

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2015 i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler, i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision mv. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, byrådets øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis."

Revisionen har ligeledes revideret kommunens interne it-kontroller og gennemgået kommunens regler for økonomisk styring, samt vurderet om regulativet for økonomisk styring i Rebild Kommune fortsat beskriver rammen og reglerne for, hvordan kommunens økonomistyring, kasse- og regnskabsvæsen mv. udøves i praksis, herunder bilagsbehandling, funktionsadskillelse og interne kontroller. Den overordnede konklussion er at der er velfungerende forretningsgange, retningslinjer og kontroller og at områder administreres på betryggende vis.

Revisionen har også været på to decentrale besøg på Børnecenter Himmerland og på Driftsenheden, hvor følgende områder er undersøgt: behandling og afstemninger af likvide beholdninger, forretningsgange for indtægter, bilagsbehandling og decentral bogføring, procedure for budgetopfølgning og decentral indberetning af løn. Ingen af områderne har givet anledning til væsentlige kommentarer.

Herudover har revisionen gennemgået løn- og personaleområdet, tilskud, udligning og skatter, refusion af købsmoms, kommunal medfinansiering af de regionale sundhedsopgaver, anlægsvirksomhed, forsyningsområdet, balance og låneoptagelse - ingen af områderne har givet anledning til væsentlige kommentarer og revisiones konklussion er at områderne administreres på betryggende vis.

Revisionen har sidst lavet sagsrevision og har på baggrund heraf konkluderet, at områderne vedrørende kontanthjælp og uddannelseshjælp ikke fuldt ud administreres i overensstemmelse med gældende regler, idet der i flere tilfælde ikke er givet rettidige tilbud. Kommunen har på den baggrund udarbejdet en handleplan for at rette op på områderne.

Der er som bilag vedhæftet den samlede Revisonsberetning, samt et forslag til svar til tilsynsmyndighenden på angivne bemærkning.