Center Familie & Handicap forventer på nuværende tidspunkt at budgettet kan blive udfordret med tilgang af nye sager og prisstigninger generelt. Forventning er lige nu et merforbrug på omkring 3 mio. kr. i 2024, men det afhænger helt af hvordan tilgangen bliver resten af året.

Hermed er en orientering om forventet regnskab for 2024 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder udgifter på myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Budgettet for 2024 er på 77,4 mio. kr. inklusiv overført merforbrug fra regnskab 2023 på 0,14 mio. kr. Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 74,9 mio. kr. Dermed er der 2,5 mio. kr. tilbage af budgettet til tilgang og ændringer af indsatser i løbet af året. Alle disponerede indsatser er påført stopdato og tæller derfor med frem til forventet ophør. Til sammenligning var den reelle nettotilgang fra samme tidspunkt sidste år og frem til regnskabsafslutningen 5,8 mio. kr. og året før var nettotilgangen på 3,5 mio. kr. Center familie og handicap forventer på nuværende tidspunkt, at budgettet kan blive udfordret af tilgange på anbringelsessager, flere støttende indsatser som følge af Barnets Lov og prisstigninger, som er større end den fremskrivningsprocent budgettet fra 2023 til 2024 er fremskrevet med. Forventningen er lige nu en nettotilgang på omkring 5,5 mio. kr., hvilket betyder at budgettet overskrides med 3 mio. kr.

Tabel 1 i bilag viser nuværende disponering, budget og regnskab for seneste 2 år.

Tabel 2 i bilag viser ændringer i antal og kroner fordelt på indsatsgrupper siden status pr. marts. Der er en samlet stigning i de disponerede udgifter på 3 mio. kr. fordelt på 206 indsatser. Der er nye indsatser for 3,5 mio. kr., ophørte indsatser for -1,2 mio. kr. og ændringer i eksisterende indsatser på 0,7 mio. kr.

Tabel 3 i bilag viser en sammenligning mellem budget og aktuel disponering fordelt på indsatsgrupper og med angivelse af helårsindsatser og gennemsnitspris. Budgettet rummer samlet udgifter til 649 helårsindsatser. Der er i april 2024 disponeret med 640 helårsindsatser. Der er lige nu disponeret øget udgifter til anbringelser i forhold til budgetforudsætningerne. Stigningen ligger på antal. Ungestøtte (18-23 år) er der derimod disponeret med færre udgifter både på antal og gennemsnitspris. De disponerede udgifter til støttende indsatser (forebyggelse indsatser) ligger højt sammenlignet med samme tidspunkt sidste år. Der er her både flere indsatser og højere gennemsnitspris.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.

Børne- og Familieudvalget

Jævnfør ovenstående vurdering.

Generelt

Beslutningen om oprettelse af et fælles ejendomscenter - Ejendomme og Udearealer - har medført, at der her i starten af 2024 er flyttet budget fra institutioner til den nye fælles enhed. Budgettet for Børne- og Familieudvalget er derfor korrigeret med 35,2 mio. kr., som er overført til Ejendomme og Udearealer under Teknik- og Miljøudvalget. Beløbet udgør størstedelen af de negative tillægsbevillinger på Børne- og Familieudvalgets område.

Rebild Kommunes økonomi er fortsat udfordret med lav likviditet. Det er derfor vurderingen, at der fortsat er stort behov for stram styring og tilbageholdenhed, så den positive udvikling, der startede i 2023, kan fortsætte, og vi kan sikre budgetoverholdelse i 2024 og dermed undgå en forværring af likviditeten.

Udvalgets område

Økonomivurderingen for Børne- og Familieudvalget viser et forventet mindreforbrug på 2,0 mio.kr., heri indgår en positiv overførsel fra regnskab 2023 på 4,1 mio.kr. Forventningen for indeværende år eksklusiv overførsel fra regnskab 2023 er et merforbrug på 2,1 mio. kr.

På børn og unge med særlige behov forventes på nuværende tidspunkt et merforbrug på omkring 1,8 mio. kr. inklusiv driften af egne tilbud. I denne vurdering indgår på specialiseret børne- og ungeområde et forventet merforbrug på 3 mio. kr. Der er 2,5 mio. kr. tilbage af budgettet til tilgange af nye sager og ændringer af eksisterende sager, men med baggrund i tidligere års tendenser i forhold til tilgange af nye sager og ændringer forventer Center Familie og Handicap at tilgangen bliver omkring 5,5 mio. kr.

På dagtilbudsområdet forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr., som primært skyldes forventet merforbrug på særlige dagtilbud på 2,9 mio. kr. vurderet ud fra det nuværende antal børn. Vurderingen på institutioner og dagpleje er forbundet med større usikkerhed end normalt som følge af ny struktur og ny tildelingsmodel fra 01.08.24.

På skoleområdet forventes et mindreforbrug på 5,0 mio. kr. hvoraf de 3,8 mio. kr. er overførslen fra 2023, hvorfor årets resultat er mindreudgifter på 1,2 mio. kr. Der er fortsat høje udgifter til elever med behov for ekstra indsatser og visiteringer til specialundervisning. Udgiften til transport er også væsentlig højere end tidligere, både grundet flere elever i specialtilbud, og på grund af stigende priser fra NT. Det er dog forventningen ved ØKV1, at transportudgiften kan holdes inden for det afsatte budget til transport i 2024.

Handleplaner for dagtilbud og skoler med en gæld større end 2 procent er under udarbejdelse.

For nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderinger for udvalget, der er vedlagt som bilag.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter økonomivurderingen.