Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalg over for Byråd anbefaler at der meddeles garanti på 26 mio. kr.

Der er vedlagt budget for perioden 2021 - 2030 samt investeringsplan for perioden 2021 - 2030, ligesom der er vedlagt de sidste 3 års regnskaber.

Rebild Kommune hæfter med udgangen af maj 2021 for ca. 60,7 mio. kr. på Rebild Vand og Spildevand A/S excl. denne ansøgning på 26 mio. kr.

Bestyrelsen i Rebild Vand & Spildevand A/S har besluttet at omkostningerne til kloakanlæg i forbindelse med byggemodning af erhvervsområder i Støvring, Høje Støvring, Hanehøjvej og Skovkanten i Skørping, samt pumpeledning Bindslev - Hobro, Årestrup - Haverslev og ny pumpeledning fra Ny Kærvej til Kommunegrænse skal finansieres via låneoptagelse. Det drejer sig om følgende budgetterede udgifter:

Rebild Vand & Spildevand A/S har oplyst at investeringen er indregnet i vedhæftede takstbudgettet, og derfor ikke får yderligere konsekvens for forbrugerpriserne end den vedtagne takststigning på 2%.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget og Byråd tager afrapporteringen til efterretning.

På områder for mellemkommunale refusioner er der i 2020 faktureret ca. 1,6 mio. kr. på baggrund af årets controlling, hvoraf knap 300.000 kr. vedrører nye borgere. Resultatet er en del at det afsluttede regnskab 2020.

Den interne kontrol er et supplement til den eksterne revision. Corona situationen i 2020 har betydet at der ikke har været gennemført fysiske kontrolbesøg i kommunens afdelinger og institutioner i 2020. Til gengæld er der lagt ekstra ressourcer ind på gennemgang og oplæring af det økonomiske ledelsestilsyn, som er sket via Teams og som er foretaget i følgende centre/institutioner/afdelinger:

• Center Arbejdsmarked
• Driftsenheden
• Skørping Ældrecenter
• Sygeplejen
• Haverslev-Ravnkilde skole
• Børnehaven Tumlehøj

Den interne kontrol har i 2020 omfattet følgende indsatser:

• Opdatering af Regulativ for økonomisk styring med tilhørende bilag og vejledninger til det økonomiske ledelsestilsyn. Færdiggjort i 2020 og politisk vedtaget i marts 2021.
• Det økonomiske ledelsestilsyn.
• Søparken - udarbejdelse af administrationsaftale vedrørende hjælp til håndtering af beboernes rådighedsbeløb/lommepenge.
• Mellemkommunale betalinger
• Garantiprovision forsyningsselskaber

Ovennævnte er uddybet i vedhæftede rapport over den interne kontrol. I 2020 er der brugt mange ressourcer på at få færdiggjort kommunens nye Regulativ for økonomisk styring med tilhørende bilagsmateriale og vejledninger til det økonomiske ledelsestilsyn, som er forelagt og godkendt af Byrådet i marts 2021.

Fokusområder for 2021:

• Økonomisk ledelsestilsyn foretages iht. retningslinjer - der foretages 4-6 kontrolbesøg i kommunens afdelinger og institutioner.
• Implementering af det nye regulativ for økonomisk styring.
• Konkret indsats for at 10-punktsplan i det økonomiske ledelsestilsyn udføres i hele kommunen.
• Leasingbiler og kommunebiler - opdatering af forretningsgange..
• Vejafvandingsbidrag - sikring af at beregningsmetode til vejafvandingsbidrag ændres i overensstemmelse med Østre Landsret dom fra december