Generelt
I forlængelse af regnskab 2022 og den første økonomivurdering i 2023 blev budget 2023 delvis genåbnet med henblik på budgetoverholdelse i 2023. Genåbningen medførte en række besparelser og tilpasninger af service. Økonomivurderingerne her pr. 31. juli 2023 indeholder en økonomisk opfølgning herpå i det omfang det er muligt. Det skal igen nævnes, at det stadig er yderst vigtigt med fokus på budgetoverholdelse og tilpasninger i forhold til budget 2023, men også i forhold til 2024 og fremadrettet.
Udvalgets område
Økonomivurdering for Børne- og Familieudvalgets område viser et merforbrug på 15,8 mio. kr., heri indgår overført merforbrug fra 2022 på 5,6 mio. kr. Ved seneste økonomivurdering var forventningen et merforbrug på 15,9 mio. kr.
Afvigelsen i forhold til oprindeligt budget 2023 er det et merforbrug på 7,5 mio. kr., hvilket er en forbedring i forhold til seneste økonomivurdering, hvor forventningen var et merforbrug på 10,2 mio. kr. Ændringen skyldes, primært at der siden seneste økonomivurdering er lavet børnetalsregulering af budgetterne på dagtilbudsområdet med en reduktion på 2 mio. kr. netto, som er tilført kommunekassen. Der forventes færre børn i dagtilbuddene end oprindeligt budgetteret. De forventede udgifter er derfor også nedsat fra 604,1 mio. kr. til 601,4 mio. kr. ved denne økonomivurdering.
På børn og unge med særlige behov forventes et lille merforbrug på 0,4 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. I forhold til ØKV1 er det en forringelse i forventet merforbrug på 0,1 mio. kr. Ændringen skyldes primært større tilgang i udgifter på specialiseret børne- og unge område bl.a. på grund af tabte refusionssager, mens forventet regnskabsafvigelse på Børnecenter Himmerland og Social faglige tilbud er forbedret. Vurderingen på specialiseret børne- og unge område er fortsat forbundet med usikkerhed i forhold til tilgangen af udgifter til nye indsatser resten af året.
På dagtilbud er der et forventet merforbrug på 4,6 mio. kr., som primært skyldes overført merforbrug fra regnskab 2022. I forhold til ØKV1 er der en forringelse på 0,2 mio. kr., som skyldes øget udgifter til særlige dagtilbud, mens der er færre udgifter på institutionerne og fremtidens dagtilbud. Budgetterne på dagtilbudsområdet er siden ØKV1 reduceret med 2 mio. kr. Reguleringen er tilført kommunekassen i forbindelse med foreløbig børnetalsregulering i juni på grund af færre børn i dagtilbuddene end budgetteret. Derudover der en budgetregulering på 0,7 mio. kr. som er nærmere beskrevet i vedhæftet økonomivurdering.
På folkeskole forventes der et merforbrug på 10,8 mio. kr. som skyldes det overførte merforbrug og de fortsatte udfordringer med antallet af elever der har behov for specialundervisning. I forhold til ØKV1 er det en forbedring på 0,3 mio. kr. Skolerne isoleret set er lykkes med at forbedre deres samlede forventede restbudget fra -14,2 mio. kr. ved ØKV1 til -10,6 mio. kr. her ved ØKV2. Forbedringen på 3,6 mio. kr. forventes dog at blive udhulet af fællesområdet, hvor særligt udgiften til transport og tosprogsområdet, er steget i forhold til første økonomivurdering.
For en nærmere beskrivelse af forventningerne til årets resultat henvises der til den vedhæftede økonomivurdering.
Udskriv
Læs højt