Forvaltningen indstiller, at økonomiudvalget træffer beslutning om

• de overordnede rammer for budgetforslag 2021-24
• sigtepunkter for finansiering og finansiel balance, herunder lån, skatter, budgetbalancer mv. dispensationsansøgnigner for lån
• anlægsprogram 2021-24 herunder den videre behandling af anlæg 2021-24

Samt at økonomiudvalget overfor fagudvalgene træffer beslutning om

• driftsrammer for udvalgenes videre budgetlægning

Økonomiudvalgets beslutning er fremsendt til fagudvalgene i umiddelbar forlængelse af mødet den 1. september 2020.

Økonomiudvalget den 1. september 2020 pkt. 217:

Et flertal (Venstre, Socialdemokratiet, Radikale Venstre, Dansk Folkeparti, Socialistisk Folkeparti) vedtog:

ØK konstaterer, at Rebild Kommune er udfordret af en stram serviceramme, der er 17 mio. kr. lavere end basisbudgettet.

Hvis dette skulle fordeles på fagudvalgene ville det indebære rammebesparelser på

AMU = 210.000 kr.

BFU = 7.042.000 kr.

KFU = 620.000 kr.

SU = 5.540.000 kr.

TMU = 780.000 kr.

ØK = 2.800.000.

I den konkrete stillingtagen hertil afventes yderligere afklaring af de budgetmæssige muligheder.

- Der planlægges efter en anlægsramme på 105 mio. kr.

- Der anvendes statsgaranti for skatter, tilskud og udligning.

- Rebild Kommune har ansøgt om tilskud til skattenedsættelse på op til 0,2%. Beslutning om skatteprocent afventer svar fra ministeriet.

- Der forudsættes fuld låneoptagelse i henhold til tilsagn fra ministeriet. Der er ikke modtaget tilsagn endnu.

- Fagudvalgene skal finansiere eventuelle udfordringer og ønsker indenfor egen ramme i basisbudgettet.

Med baggrund i overstående udarbejdes et budgetforslag til Byrådets 1. behandling af Budget 2021-24 den 17. september.

Det Konservative Folkeparti stemte imod, idet Det Konservative Folkeparti ønskede stillingtagen til overførsel af merforbrug på 10 mio. på SUU.

Fagudvalgenes beslutninger forud for 1. behandling af budget 2021-24:

Økonomiudvalget den 1. september 2020 pkt. 218 Budget 2021-24 - Fagudvalgene:

Godkendt

Arbejdsmarkedsudvalget den 1. september 2020 pkt. 62 Budget 2021-24 - Fagudvalgene:

Arbejdsmarkedsudvalget beder forvaltningen om at overveje forslag til besparelser for en ramme på 0,2 mio. kr. til udvalgets kommende møde med henblik på at skabe råderum for evt. prioriteringer.

Arbejdsmarkedsudvalget den 1. september 2020 pkt. 63 Budget 2021-24 Indledende drøftelser:

Udvalget ønsker på et senere møde en beskrivelse af, hvordan virksomhedsservice kan styrkes indenfor den eksisterende ramme.

Udvalget ser positivt på forslag om udvidelse af indsatsbudget i 2021 og oversender notat til budgetdrøftelserne. Udvalget bemærker, at indsatsbudgettet er uden for servicerammen. Udvalget anbefaler samtidig, at der fra 2022 ses på en reguleringsmodel for dette budget.

Sundhedsudvalget den 1. september 2020 pkt. 86 Budget 2021-24 - Fagudvalgene:

Sundhedsudvalget drøftede budgetsituationen på baggrund af Økonomiudvalgets udmeldte rammer.

Udvalget ønsker til kommende møde et oplæg fra forvaltningen til råderum indenfor Sundhedsudvalgets område. Oplægget behandles på næste møde med henblik på at finde finansiering til udvalgets budgetudfordringer.

Sundhedsudvalget gør endvidere opmærksom på, at det ikke er muligt for udvalget at reducere tidligere års overførte merforbrug på 10 mio. kr.

Sundhedsudvalget den 1. september 2020 pkt. 87 Budget 2021-24 Indledende drøftelser Pleje og omsorg og Sundhed fortsat:

Sundhedsudvalget drøftede budgetudfordringerne.

Etablering af frivilligcenter medtages som budgetudfordring, under forudsætning af, at der kan findes samfinansiering med Kultur- og Fritidsudvalget.

Børne- og Familieudvalget den 2. september 2020 pkt. 94 Budget 2021-24 - Fagudvalgene:

Udvalget ønsker til kommende møde et oplæg fra forvaltningen til råderum indenfor udvalgets område til evt. politiske prioriteringer.

Udvalget har umiddelbart vanskeligt ved at se mulighed for reduktion i budgetter til dagtilbud og skoler i lyset af regeringens løft af områderne over en årrække, som netop skal løfte antallet af lærere og pædagoger. På det specialiserede børneområde er der vedvarende stærkt fokus på udgiftsstyring med henblik på budgetoverholdelse.

Tommy Degn deltog ikke i behandlingen af sagen.

Børne- og Familieudvalget den 2. september 2020 pkt. 94 Budget 2021-24 Indledende drøftelser:

Udvalget anbefaler etablering af ny selvstændig integreret institution i Nørager samt udvidelse af vuggestuegruppen i Suldrup og oversender notaterne til budgetdrøftelserne.

Notat om kapacitet og efterspørgsel på vuggestuepladser tages til efterretning.

Tommy Degn deltog ikke i behandlingen af sagen.

Kultur- og Fritidsudvalget den 2. september 2020 pkt. 83 Budget 2021-24 - Fagudvalgene:

Kultur- og Fritidsudvalget drøftede budget med udgangspunkt i Økonomiudvalgets udmeldte rammer.

Til drøftelsen på kommende møde udarbejder forvaltningen et oplæg til et økonomisk råderum indenfor Kultur- og Fritidsudvalgets område, som udvalget kan drøfte i forhold til finansiering af nye budgetudfordringer på udvalgets område.

Kultur- og Fritidsudvalget vurderer dog, at det i lyset af de sidste 2 års budgetlægning, ikke vil være muligt for udvalget at finde finansiering til budgetudfordringerne på ialt 0,66 mio. kr. indenfor egen budgetramme.

Udfordringerne omfatter Midler til Folkeoplysningsområdet (0,1 mio. kr.), Aftale med KulturenRebild (0,15 mio. kr.), Frivilligcenter (0,35 mio. kr.) og drift af fælles sekretariat LAG Himmerland (0,06 mio. kr.).

Rasmus Rask deltog ikke i behandlingen af sagen.

Teknik- og Miljøudvalget den 2 september 2020 pkt. 165 Budget 2021-24 - Fagudvalgene:

Godkendt

Jeanette Sagan deltog ikke i behandlingen af sagen.

Administrativ bemærkning

Det bemærkes, at der er modtaget lånetilsagn efter økonomiudvalgets rammeudmelding den 1. september. Rebild Kommune har fået tilsagn om, at kunne låne 8 mio. kr., hvilket er 12 mio. kr. mindre end forudsat i basisbugettet. Det indebærer at finansieringsgrundlaget i basisbudgettet falder med 12 mio. kr. i lån, mens udgiften til renter og afdrag reduceres i 2022-24 med 1,3 mio. kr. om året. Da der ikke forudsættes afdrag i optagelseåret er der ingen reduktion i afdrag og renter i 2021

På Byrådets møde den 26. august pkt. 83. blev det besluttet at ansøge om yderligere låneoptagelse i 2020 til fremrykning af renoveringsopgaver. Ministeriet har den 3. september 2020 meddelt tilsagn til optagelse af lån på yderligere lån på 10 mio. kr.. Dette indebærer, at der skal budgetteres med yderligere 1 mio. kr. om året i rente og afdrag for årene 2021-24 under forudsætning af 10 årige lån.

Sidst indebærer Økonomiudvalgets rammeudmelding, at anlæg forøges fra 87,5 mio. kr. brutto til 105 mio. kr. brutto. Dette indebærer et træk på bundlinjen på 17,5 mio. kr.

Der er vedlagt ny hovedoversigt for Budget 2021 - 24, hvor ændringerne er indarbejdet. De foretagne ændringer siden basisbudget 2021-24 betyder at bundlinjen fra basisbudget 2021 på et overskud på 30,7 mio. kr., nu viser et overskud på 0,2 mio. kr.

Der er endvidere vedlagt en ny anlægsoversigt, hvor forøgelsen af anlægsrammen til 105 mio. kr. er indarbejdet.

Indstilling:

Forvaltningen indstiller:

at	Teknik og Miljøudvalget drøfter budget 2021-2024 med henblik på byrådets 2. behandling.

Økonomi jævnfør basisbudget 2021 - 24.

Med baggrund i basisbudget 2021-24 og præsentationen af basisbudget, muligheder og udfordringer på budgetseminaret den 17. august 2020, skal Økonomiudvalget på nuværende tidspunkt som minimum tage stilling til følgende forhold vedr. budgetforslag for 2021 - 24:

1. De overordnede rammer for budgetforslaget

2. Sigtepunkter for finansiering og finansiel balance, herunder lån og skatter mv.

3. Stillingtagen til dispensationsansøgninger for lån. Ministeriets svar på Rebild Kommunes ansøgninger forventes modtaget senest den 31. august og vil således være kendte på mødet.

4. Driftsrammer for udvalgenes videre budgetlægning herunder:

Det anbefales, at de udmeldte driftsrammer til udvalgene betragtes som totalrammer indenfor de respektive udvalgs områder. Udvalgene vil således selv skulle finansiere ønsker og udfordringer indenfor den besluttede ramme.

5. Investeringsoversigt på anlæg 2021 – 24 og herunder den videre behandling af investeringsprogrammet 2021-24.

Med baggrund i en stillingtagen til ovennævnte samt udvalgenes videre behandling heraf, vil forvaltningen udarbejde et samlet budgetforslag til Byrådets 1. behandling den 17. september 2020.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget overfor byråd anbefaler at

- der gives tillægsbevilling til finansiering (skatter og tilskud) på 37,5 mio. kr.

- der gives tillægsbevilling til Arbejdsmarkedsudvalget på 29,7 mio. kr. dækning af merudgifter, samt at eventuel positiv overførsel fra budget 2020 til 2021 nulstilles

- der gives tillægsbevilling på 7 mio. kr. til Covid-19 jævnfør fordeling i udleveret opgørelse

- der gives tillægsbevilling på 0,8 mio. kr. til Sundhedsudvalget til fastholdelse af social kontakt, dagsture til plejehjemsbeboere og dagsture til beboere på botilbud.

Beslutning fra Økonomiudvalget, 10. september 2020, pkt. 220:

Indstilles godkendt.

Lars Hørsman deltog ikke i behandlingen af sagen.

Midtvejreguleringen på 37,5 mio. kr. modtages 1. september 2020 som et ekstra tilskud.

Regeringen og KL har ved forhandlingen om midtvejsregulering af overførsler, beskæftigelsestilskud samt kompensation for Covid-19 relaterede udgifter lagt vægt på, at udgifterne hertil ikke må fortrænge driftsudgifter på velfærdsområderne eller reducere mulighederne for at igangsætte investeringer.

Den ekstraordinære situation som følge af Covid-19 stillede store krav til omstilling og tilpasning af opgaveløsningen i kommunerne. Det har medført en række direkte udgifter samt afledte mer- og mindreudgifter. Situationen har også medført stigende ledighed og dermed større udgifter til overførsler.

KL og regeringen har på den baggrund indgået aftale om en ekstraordinær reguering af økonomiaftalen for 2020. Regulering udgør i alt 37,5 mio. kr. for Rebild Kommune og er fordelt således:

(t.kr.)

Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet	20.076
Midtvejsregulering af overførsler	9.660
COVID kompensation	6.972
Tilskud til kommuner vedr. fastholdelse af social kontakt	504
Tilskud til kommuner vedr. dagsture til plejehjemsbeboere	204
Tilskud til kommunervedr. dagsture til beboere på botilbud	108
Samlet regulering 1. september	37.524

Beskæftigelsestilskud og overførsler:

Rebild Kommune oplever i lighed med resten af landet en markant stigning i ledigheden med deraf følgende udgifter til forsørgelse samt ekstra udgifter til indsatser med henblik på at kvalificere ledig til arbejdsmarkedet. Jævnfør seneste økonomivurdering forventes der for Arbejdsmarkedsudvalget et samlet merforbrug på 29,1 mio. kr. Midtvejsregulering for beskæftigelsestilskuddet og overførsler er i alt på 29,7 mio. kr.

I Rebild Kommunes styringspolitik gives der normalt ikke tillægsbevilling grundet merforbrug, da det betragtes som at "flytte målet efter bolden". Det er dog en særlig situation her i 2020, hvorfor midtvejsreguleringen bør tilføres som tillægsbevilling. Som følge heraf bør et eventuelt mindreforbrug ikke udløse en overførsel til budget 2021.

COVID kompensation:

Kompensationen til Covid-19 udgifter er beregnet på baggrund af KL's opgørelse af perioden fra nedlukning og frem til 10. maj. Der er ikke taget stilling til finansiering af kommunernes udgifter efter den periode, det vil indgå i finansloven og de kommende økonomiforhandlinger.

I Rebild Kommune er der foretaget en konkret opgørelse af ekstraudgifter til indkøb af værnemidler, udendørsfaciliteter, rengøring mv., samt en opgørelse af ekstra timeforbrug. Heri er der også taget højde for sparede timer i nedlukningsperioden. Ved beregningen af ekstraudgifter indgår perioden fra nedlukning og frem til sommerferien, opgørelsen viser et større forbrug end 7 mio. kr., hvorfor kompensationen er fordelt forholdsmæssigt efter forbrug. Kompensationen er beregnet ud fra områdernes egne opgørelser af udgifter til og med juni måned. Midtvejsreguleringen dækker "kun" frem til 8 maj. Såfremt der indgåes yderligere aftale om kompensation fra den 8 maj og resten af året er det vurderingen at opmråderne kan få dækket deres samlede opgjorte udgifte.

Der vil til Økonomiudvalgets møde foreligge en opgørelse med fordeling af kompensationen på sektorniveau.

Særtilskud:

I forbindelse med den ekstraordinære midtvejsregulering er der udmeldt følgende tilskud til initiativer i forbindelse med COVID-19.

Særtilskuddene vedrører:

- Et tilskud på 0,5 mio.kr. til genoptagelse af besøg og fastholdelse af social kontakt for svækkede ældre. Tilskuddet er fordelt efter en demografisk fordelingsnøgle for udgiftsbehovet på ældreområdet.

- Et tilskud på 0,2 mio.kr. til tilbud om gratis dagsture til beboere på plejehjem mv. Tilskuddet er ligeledes fordelt efter udgiftsbehovet på ældreområdet.

- Et tilskud på 0,1 mio. kr. til tilbud om dagsture og andre udendørs sociale aktiviteter til beboere på socialpsykologiske botilbud og andre botilbud. Tilskuddet er fordelt efter indbyggertallet pr. 1. januar 2020.