Forvaltningen indstiller, at økonomivurderingen drøftes.

Jævnfør sag.

Den tredje samlede vurdering af økonomien er opgjort med udgangen af september 2016.

Vurderingen viser et mindreforbrug på driften på 27 mio. kr. og 50 mio. kr. på anlæg. Efter 1. kvartal viste vurderingen at forbruget på driften var presset på flere områder, der har gennem hele 2016 været øget fokus på budgetoverholdelse, ligesom der på en række områder har været arbejdet med økonomiske handleplaner til sikring af, at underskud fra tidligere år afvikles, samt budgetoverholdelse i 2016. Denne vurdering viser at handleplaner har virket og der er tydelige ændringer i forbruget. Det bemærkes at den største ændring er på beskæftigelsesområdet, hvor der nu vurderes et mindreforbrug på 7 mio. kr. mod balance ved ØKV2.

Det samlede likviditetsforøgelse forventes at blive ca. 9,2 mio. kr. i regnskab 2016.

Mindreforbruget på Økonomiudvalget findes specielt under risikostyring og lønpuljer, og består dels af mindreforbrug i 2016 og dels af overførsler fra 2015.

Resultatet på Arbejdsmarked skyldes primært nedgang i ledighed. Der forventes fortsat merforbrug til jobafklaringsforløbene, der blev indført med sygedagpengereformen og er en rettighed for sygemeldte borgere. På Børne- og Ungdomsudvalget er det især på betalinger til privat- og efterskoler samt særlige dagtilbud, der er udfordret. Mens det på Sundhedsudvalget især er voksne med særlige behov. På Teknik og Miljøudvalgets område er det især drift af vejbelysning, der giver mindreforbrug i forhold til sidste vurdering.

På anlæg forventes der et forbrug på ca. 80,5 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 50 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Nedenfor er der en samlet oversigt over vurderingen af økonomien med udgangen af 3. kvartal.

For en mere specifik gennemgang af de enkelte områder henvises til fagudvalgsbehandlingen af ØKV3 samt den samlede økonomivurdering 3, der er vedhæftet.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget tager økonomivurderingen til efterretning.

Hermed foreligger årets tredje økonomivurdering for den kommunale drift indenfor Økonomiudvalgets område. Økonomivurderingen er med udgangspunkt i forbruget pr. 30. september 2016, dog således at der også er taget højde for både de kendte og forventede udsving resten af året.

Økonomivurderingen beskriver de forventede afvigelser i forhold til korrigeret budget. I økonomivurderingen indgår overførsler fra år 2015 på i alt 8,6 mio. kr., som besluttet på byrådets møde i april.  

Samlet set er vurderingen for Økonomiudvalget et mindreforbrug på 13,7 mio. kr.

Afvigelserne i det forventede regnskab er fordelt på de 3 sektorer på følgende måde:

• Administration - samlet mindreforbrug på 8,8 mio. kr., som primært skyldes forventet mindreforbrug på risikostyring og effektiviseringer via indkøbsaftaler
• Fælles lønpuljer - samlet mindreforbrug på 5,2 mio. kr., som skyldes overførsel fra 2015 og at investeringspuljen til besparelsesinvesteringer ikke er forudsat anvendt.
• Boligstøtte - samlet merforbrug på 0,2 mio. kr. som følge af en lille stigning i antallet af sager for boligstøtte.

For en mere detaljeret beskrivelse af det forventede regnskabsresultat henvises til vedhæftede bilag.

I henhold til overførselsreglerne skal områder, der ved regnskabsafslutningen har et merforbrug på over 2% af oprindelig budget, udarbejde handleplan for afvikling af merforbruget. Der er vedlagt bilag med overblik over opfølgning på disse områder.