I henhold til tidligere beslutninger foretages der i forbindelse med regnskabsafslutningen en godkendelse af årets bevillingsmæssige korrektioner (tekniske reguleringer).

Nedenfor er der en oversigt over de tekniske korrektioner, som følger af de politisk vedtagne tildelingsmodeller og regler, og som fordrer en bevillingsmæssig beslutning i Byrådet.

Der er tale om områderne dagplejen, daginstitutionerne, SFO’erne og skolerne, hvor der i løbet af budgetåret har været aktivitetsændringer. Det sker bl.a. som følge af budgettildelingsmodellerne på institutionsområderne, som er børnetalsafhængige, samt medfinansiering af sygehuse m.v.

Endelig er der korrigeret for en driftsbesparelse på el, da Byrådet besluttede at driftsbesparelsen ved udskiftning til LED-lys skulle anvendes til finanseringen af anlægsudgiften. Samtidig er den endelige udgift vedrørende overtagelsen af Rørbæk Gadelys og opgjort i henhold til Byrådets beslutning den 26.03.2015.

Som forvaltningen anbefalede i økonomivurdering 3 vedr. 2015 er merudgiften til medfinansiering medtaget. Merudgiften er i regnskab 2015 opgjort til 2,9 mio. kr. Merudgiften skyldes væsentligst højere aktivitet, som er blevet kompenseret i midtvejsreguleringen af 2015. Midtvejsreguleringen i 2015 blev forhandlet sammen med regeringsaftalen for 2016. Kompensationen er således indregnet i den samlede aftale om kommunernes økonomi i 2016 og det vil derfor teknisk være en merudgift i 2015, som er kompenseret via bloktilskuddet i 2016. Aktiviteten i 2015 er opgjort på landsplan svarerende til en merudgift for kommunerne i 2015 på 667 mio. kr., hvoraf Rebilds andel ville have udgjort ca. 3,3 mio. kr.

Herudover har der været en række korrektioner i form af flytning af budgetbeløb mellem udvalgene. Hovedparten af disse flytninger er sket som følge af udmøntning af indkøbsbesparelser.

De tekniske korrektioner er løbende korrigeret i de respektive områders budgetgrundlag og har været en del af de løbende økonomivurderinger.

Samlet set indebærer de bevillingsmæssige korrektioner, at der godkendes en positiv tillægsbevilling på 2.622.000 kr., således at kassen påvirkes negativt med 2.622.000 kr. 

Det endelige regnskab foreligger til april 2016, hvor det vil blive politisk behandlet.

Status for driftsregnskabet er, at det vil ende tæt på økonomivurdering 3 pr. september 2015. Her var vurderingen et samlet merforbrug på drift på ca. 12 mio. kr. Der er dog forskydninger udvalgene i mellem, hvor især udviklingen på arbejdsmarkedsområdet har betydet stigende udgifter, hvilket samlet modsvares af mindreudgifter på især vintervedligeholdelsen og vejvedligeholdelsen. Det bemærkes dog, at der på nuværende tidspunkt stadig mangler de endelige opgørelser af statsrefusion og refusion af særligt dyre enkelt sager. Det er dog forventningen, at dette kun vil medfører mindre afvigelser/forskydninger.

Status for anlægsregnskabet er, at der vil være mindreudgifter i forhold til seneste vurdering. Ved økonomivurdering 3 blev der vurderet mindre udgifter (forskydning af anlægsprojekter) svarende til 50 mio. kr. Forbruget primo februar tyder på et mindreforbrug på minimum 60 mio. kr.

Der arbejdes inden regnskabsafslutningen med økonomiske handleplaner for især institutionsområderne. De foreløbige opgørelser viser, handleplaner for knap 30 institutioner, med merforbrug på samlet ca. 30 mio. kr. En del af handleplanerne vil række ud over et år med baggrund i en vurdering af de realistiske muligheder for, at hente underskuddet.

Da fristen for dagsorden til økonomiudvalget ligger tidligt på måneden, har der ikke været de nødvendige data tilrådighed for en nærmere vurdering at forbruget i januar 2016.

Nedenfor er vist udviklingen i likviditeten. Det bemærkes at beslutningen om optagelse af lån på 10 mio. kr. på Byrådets møde i forrige måned først er tilrådighed primo/medio februar

I forhold til befolkningsudviklingen har der været et mindre fald fra januar til februar. Dette er en tendens der tidligere har været og det bemærkes at befolkningestallet pr. 1. februar 2016 er 245 borgere højere end februar 2015.