I nedenstående tabel ses disponeringsregnskabet fordelt på de specialskoletilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det gælder specialskoler i og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer i og udenfor kommunen, interne skoler samt special-SFO i og udenfor kommunen (der er pt. ingen special SFO i kommunen).

I tabellen ses de disponererde udgifter ved udgangen af februar måned (baseret på de aktuelle visiteringer til de syv typer tilbud).

Nedenstående graf viser fordelingen af udgifter til og med februar måned 2020.

Disponeringsregnskabet for specialområdet skoletilbud viser, at der ved udgangen af februar måned er foretaget disponeringer for 27 mio. kr. ud af et budget på 30 mio. kr. Disponeringsregnskabet skal dog tages med væsentlige forbehold, da der kan ske ændringer resten af året - især på nuværende tidspunkt, hvor revisitationer for kommende skoleår endnu ikke er helt afklaret. Et bud på antal revisiteringer og tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet, viser på nuværende tidspunkt et mindreforbrug for året på 0,6 mio.kr.

Budgettet på området blev i forbindelse med budgetforliget for 2019 hævet med 3,5 mio.kr. Regnskabet for 2019 viser dog et merforbrug på 2,6 mio. kr. Eventuel overførsel fra 2019 afventer byrådet behandling af overførsler, som sker i april.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringen til efterretning.  

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter pr. medio februar (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). Herudover fremgår regnskabstallet for 2018 og 2019 med henblik på at kunne vise udgiftsudviklingen over årene. Endelig gives et bud på de forventede udgifter i året som helhed. Som det ses er der på nuværende tidspunkt foretaget disponeringer for 1,9 mio.kr. ud af et budget på 5,4 mio.kr. På baggrund af antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet for februar, udviser disponeringsregnskabet aktuelt et mindreforbrug for året på 1,9 mio. kr. for 2020. Idet der må ventes tilgang af yderligere børn i løbet af 2020 er dette resultat behæftet med en høj grad af usikkerhed. Dette især set i lyset af, at Det Centrale Visitationsudvalg oplever en stigning i antallet af børn, der skal vurderes til at være i målgruppen for § 32 i serviseloven.

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med februar holdt op imod budgettet for 2020 og regnskabet for 2019.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser pr. medio februar, at der er foretaget disponeringer for 1,9 mio.kr. ud af budgettet på 5,4 mio.kr. På baggrund af antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet for februar, udviser disponeringsregnskabet aktuelt et mindreforbrug for året på 1,9 mio. kr. for 2020. Idet der forventes tilgang af yderligere børn i løbet af 2020 er dette resultat behæftet med en høj grad af usikkerhed.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud til efterretning.