Beskæftigelsesudvalget, Teknik- og Miljøudvalget, Ældre-, Pleje- og Omsorgsudvalget, Børne- og Familieudvalget, Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget, Økonomiudvalget, Byrådet.

Forvaltningen indstiller, at denne første økonomivurdering drøftes og godkendes.

Beslutning fra Beskæftigelsesudvalget, 6. februar 2024, pkt. 10:

Godkendt.

Maybritt Toft Pedersen deltog ikke i behandlingen af sagen.

Denne økonomivurdering skal betragtes som en foreløbig pejling på resultatet for 2024. Eftersom vurderingen er udarbejdet i januar, er der ingen forbrugsdata for 2024. Vurderingen er baseret på forbrug i 2023, kendte udfordringer samt udviklingen fra budgetlægningstidspunktet i 2023 og frem til 2024, som ikke er medtaget i budget 2024, enten fordi de ikke var kendte på budgettidspunktet, eller fordi der ses ind i en anden udvikling end den, der var grundlaget i budget 2023.

Der er vedlagt oversigt over det foreløbige regnskab 2023 på driften på bevillingsniveau. Det skal her bemærkes, at der mangler posteringer på flere områder. På nuværende tidspunkt forventes en reduceret merudgift i forhold til seneste økonomivurdering (ØKV3).

I nedenstående tabel er der anvendt pile som indikator for udfordringer på udvalg/sektorniveau. En grøn pil er udtryk for, at der for nuværende ikke vurderes budgetoverskridelser. En rød pil er omvendt udtryk for, at her forventes budgettet at blive presset.

Vurdering er foretaget både i forhold til oprindeligt budget 2024 og budget 2024 inkl. forventede overførsler fra 2023:

• Vurdering i forhold til oprindeligt budget er samlet set budgetoverholdelse både på drift og anlæg.
• Vurderingen i forhold til budget, når de forventede overførsler fra 2023 medregnes, er, at især ældreområdet være udfordret, men også dagtilbud, skoler og administration vil være udfordret.

Vurderingen er som nævnt på sektorniveau. Der kan derfor være delområder på de enkelte sektorer, der er udfordret, men hvor det på nuværende tidspunkt er vurderet, at udfordring kan imødegås af mindreudgifter på andre områder på samme sektor.

I starten af 2023 var der udsigt til at likviditeten i Rebild Kommune ville blive meget presset. Likviditeten var således tæt på nul i august, jævnfør figur 1 herunder, der viser den gennemsnitlige månedlige likviditet. Efter anlægsstop, genåbning af budget og tilbageholdenhed på driften ses der imidlertid siden august 2023 en stigning i den gennemsnitlige likviditet pr. måned. I regnskabet for 2023 forventes driften lidt forbedret og flere anlæg tidsforskudt end forventet i sidste økonomivurdering (ØKV3).

Den betydelige stigning i likviditeten på godt 40 mio. kr. i januar 2024 skyldes primært nye regler for udbetaling af grundskyld, der er fremrykket til januar og udgør 36 mio. kr. Likviditetsudviklingen i 2024 vil derfor have et andet forløb end tidligere år. På driften afspejler et fald i stillingsforbruget gennem den sidste del af 2023 den stramme styring og tilbageholdenhed for at opnå budgetoverholdelse, jf bilag. Gevinsten ved valg af selvbudgettering på 30 mio. kr. udbetales som 12'te dele, og vil dermed påvirke likviditeten positivt med 2,5 mio. kr. pr. måned.

Figur 1: Gennemsnitlig månedlig likviditet

Figuren herunder viser, at likviditeten er opgjort efter kassekreditreglen - som kommunerne bliver målt på - udgør 69 mio. kr. ultimo 2023, hvilket svarer til omtrent 2.200 kr. pr. indbygger. Likviditeten i slutningen af året er påvirket af regnskabsresultatet, med større tidsforskydninger på anlæg end forudsat i sidste økonomivurdering for 2023 (ØKV3) og lidt mindre merudgifter på driften mv. Regnskabsresultatet vil der blive redegjort uddybende for i regnskabet.

Figur 2: Likviditet efter kassekreditregel (et års løbende gennemsnit)

Konsulenter deltager efter aftale under behandling af punktet.

Samlet set er der fortsat behov for stram styring og tilbageholdenhed, så den positive udvikling kan fortsætte og vi kan sikre budgetoverholdelse i 2024.

Teknik- og Miljøudvalget

Forvaltningen indstiller til Teknik- og Miljøudvalget

Byrådet besluttede i juni 2019, at Rebild Kommune fremover kun skal have 5 overordnede politikker, der benævnes:

Omsorg og Sundhed

Oplevelser, Fritid og Fællesskaber

Natur, Klima og Balance mellem land og by

Erhverv og Beskæftigelse

Børn og Unge

Disse politikker skal revideres i hver byrådsperiode. Teknik- og Miljø er ansvarlige for politikken ’Natur, Klima og Balance mellem land og by’, der blev vedtaget i 2021 og fremgår af Bilag 1 - Politikken ’Natur, Klima og Balance mellem land og by’. Politikken skal revideres i denne byrådsperiode. Øvrige politikker blev revideret i 2023.

I 2023 blev Planstrategien og Vores Klimaplan vedtaget. Begge strategier sætter retning for områder, der er omfattet af ovennævnte politik. Forvaltningen foreslår, at der gennemføres en revidering af politikken 'Natur, Klima og Balance mellem land og by' i 1. halvår af 2024.

I lyset af den omfattende og involverende proces som er gennemført i forbindelse med Vores Klimaplan og Planstrategien, indstilles en relativ kort og koncentreret proces for revideringen.

Forvaltning foreslår på baggrund heraf følgende tids- og procesplan for arbejdet med revidering af politikken:

• 6. februar Proces og retning for revision af politikken "Natur, Klima og Balance mellem land og by” til godkendelse ved Teknik- og Miljøudvalget.
• Marts Forvaltningen tilretter politikken med afsæt i input fra TMU på ovenstående møde samt politisk besluttet strategier – herunder Planstrategi og Vores Klimaplan.
• 9. april Sendes til drøftelse med mulighed for afgivelse af høringssvar ved Teknik- og Miljøudvalget.
• 10. april – 15. maj Høringsperiode.
• 15.maj - 30. maj Forvaltningen indarbejder høringssvar.
• 11. juni 2024 Godkendelse af udkast til politik og de indarbejdede høringssvar ved Teknik- og Miljøudvalget.
• Juni-Juli Forvaltningen opsætter endeligt forslag til politik.
• August Endelig godkendelse ved Teknik- og Miljøudvalget samt byrådet.

Forvaltningen præsenterer på mødet procesplan samt forventede hovedtræk for revideringen som udgangspunkt for udvalgets input til processen.

Teknik- og Miljøudvalget 

Forvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender dagsordenen.