Udskriv
Læs højt
Sagsfremstilling
Budgetprocessen er tilrettelagt med sigte på at inddrage fagudvalgene i udarbejdelse af budgetforslaget, så budgettet bliver så fagligt funderet som muligt. Proceduren for budget 2024-2027 er vedlagt som bilag.
Temadrøftelserne tager udgangspunkt i denne standardsag, der eventuelt kan være vedlagt bilag der specifikt retter sig mod udvalgets økonomi. Drøftelsen berører som udgangspunkt både drift og anlæg.
Driftsvirksomheden
Udgangspunktet for budgetdrøftelserne er de aktuelle driftsrammer i det vedtagne budget 2023-2026.
Det kan imidlertid blive nødvendigt at gennemføre tværgående budgetreduktioner for at sikre balance i kommunens samlede økonomi. For at give fagudvalgene en tydelig ramme at arbejde med så tidligt som muligt vil Økonomiudvalget i marts vurdere kommunens samlede økonomi på baggrund af ØKV0 og de foreløbige regnskabstal for 2022 – og på den baggrund udmelde nogle foreløbige rammer for fagudvalgenes budgetarbejde.
Fagudvalgene har ansvar for at sikre budgetoverholdelse inden for deres fagområder, jf. kommunens økonomiske politik. Det betyder, at eventuelle budgetforslag eller økonomiske udfordringer som udgangspunkt, skal finansieres via omprioritering indenfor fagområdets samlede ramme.
Ifølge budgetprocessen skal driftsforslag fremlægges på fagudvalgsmøderne i maj, hvor de bliver samlet og behandlet af økonomiudvalget og derfra indgår i den videre budgetlægning.
Økonomiudvalgets aktuelle økonomi
I den tredje økonomivurdering i 2022 blev skønnet, at Økonomiudvalget ville bruge 18,5 mio. kr. af sin samlede opsparing på 19 mio. kr. En række engangsmindreudgifter, herunder udgifter til Ukrainsk flygtninge, merudgifter på arbejdsskade og barselsudligning, er nogle af de væsentligste årsager til, at det overførte mindreforbrug forventes reduceret med 18 mio.kr.
Det overordnede billede af økonomiudvalgets økonomi er uændret i det foreløbige regnskabsresultat for 2022, hvilket medfører at det er vurderingen på nuværende tidspunkt, at Administrationen udfordres i budget 2023, også i forhold til det oprindelige budget.
På baggrund af det forventede resultat blev det vedtaget, at der skulle gennemføres et servicetjek af økonomiudvalgets økonomi. Dette servicetjek vil blive forelagt økonomiudvalget snarest i den kommende budgetproces i foråret.
Ved behandling af Beslutningssag 287: Finansiering af projektledelse til anlægsprojekter på vejområdet vedtog Økonomiudvalget, at Teknik- og Miljøudvalget som led i arbejdet med næste års budget ser nærmere på sammenhæng mellem på den ene side ambitionsniveau og serviceniveau og på den anden side allokerede ressourcer på området.
Anlægsvirksomheden
Udgangspunktet for budgetlægning af anlæg er den aktuelle byrådsvedtagne 10-årige investeringsoversigt, der dækker perioden 2023-2032. Den er vedlagt som bilag.
Da budgetlægningen af anlæg sidste år tog udgangspunkt i en omfattende afklaring af kommunens samlede anlægsbehov, vil der forventeligt kun være tale om mindre justeringer af den 10-årige investeringsoversigt ved udarbejdelse af den nye 10-årige investeringsoversigt til budget 2024-2027, eksempelvis som følge af ændringer i befolkningsprognosen eller andre ændrede forudsætninger.
Af proceduren fremgår, at det forudsatte nettoanlægsniveau maksimalt må udgøre 90, 100. 100 og 100 mio. kr. i perioden 2024-2027. Det betyder, at såfremt nye anlæg skal prioriteres, må andre anlæg nedprioriteres.
På den baggrund bedes fagudvalgene drøfte deres anlægsbehov. Såfremt der ønskes nye anlæg, skal der samtidig gennemføres overvejelser om hvilke anlæg der skal udgå af budgettet eller tidsforskydes i den 10-årige investeringsoversigt.
Ifølge budgetprocessen skal anlægsforslag fremlægges på fagudvalgsmøderne i april, hvor de bliver samlet og behandlet af økonomiudvalget og derfra indgår i den videre budgetlægning. Dog afventer anlægsforslag der afhænger af den demografiske udvikling mødet i maj, af hensyn til timing i forhold til udarbejdelse af befolkningsprognosen.
Foreløbig rammeudmelding i marts: Rebilds DNA i tal samt kommunens aktuelle økonomiske situation.
Som forberelse til økonomiudvalgets foreløbige rammeudmelding i marts vil et oplæg om Rebilds DNA i tal blive gennemgået på mødet sammen med et overblik over den aktuelle økonomiske situation. Det samlede materiale, der beskriver Rebild DNA i tal, er vedlagt sagen. Et uddrag af dette materiale vil blive fremlagt på mødet.
En opsamling af beslutninger fra fagudvalgenes temadrøftelse om økonomi i februar er vedlagt denne sag.