I nedenstående tabel ses disponeringsregnskabet fordelt på de specialskoletilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det gælder specialskoler i kommunen og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer i kommunen og udenfor kommunen, interne skoler samt special SFO i kommunen og udenfor kommunen (der er pt. ingen special SFO i kommunen).

I midterste kolonne i tabellen ses de disponererde udgifter ved udgangen af marts måned (baseret på det aktuelle visiteringer til de 7 tilbud). I den yderste kolonne fremgår de forventede disponerede udgifter for 2018 (baseret på disponeringen i marts tillagt et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn).

Forvaltningen udarbejdede en grundig analyse af specialundervisningsområdet i efteråret 2017. Analysen viste 3 handlemuligheder i forhold til at imødegå udgiftspres på området. Handlemulighederne er under implementering, men forventes ikke at kunne dæmme op for udgiftspresset trods stram udgiftsstyring. Forvaltningen forventer derfor et merforbrug på området i 2018, som ud over de ovenfor beregnde revisitationer også kan omfatte tilgang af yderligere børn, som ikke er kendt pt.

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter til og med marts måned samt budgettet for 2018 og disponeringsregnskabet for hele 2017.

Nedenstående graf viser fordelingen af antal børn i de 7 specialtilbud til og med marts måned samt fordelingen i hele 2017.

Ved udgangen af marts måned er der et mindreforbrug på lidt mere end 66.000 kr. for 2018. Tillægges disponeringsregnskabet et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn, er der et merforbrug på lige knap 3,3 mio. kr. Dertil kommer merforbrug fra 2017 på 2,3 mio. kr., der som udgangspunkt overføres.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskaberne til efterretning

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år (næste gang i maj).

I midterste kolonne i nedenstående tabel ses de disponerede udgifter ved udgangen af marts måned (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). I den yderste kolonne fremgår de forventede disponerede udgifter for 2018 (baseret på disponeringen i marts tillagt et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn).

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter til og med marts måned samt budgettet 2018 og disponeringsregnskabet for 2017.

Nedenstående graf viser fordelingen af antal børn i de 3 typer af specialtilbud til og med marts måned.

Ved udgangen af marts måned er der et mindreforbrug, for 2018 på specialområdet dagtilbud, på lidt mere end 1,4 mio. kr. Tillægges disponeringsregnskabet et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn, viser det et merforbrug på lige knap 0,5 mio. kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet til efterretning