Forvaltningen indstiller:

Arbejdsmarkedsudvalget, 15. august 2016, pkt. 61:

Taget til efterretning.

Søren Konnerup deltog ikke i behandlingen af sagen.

Ingen.

Byrådet godkendte på sit møde i april 2016 Rebild Kommunes regnskab for 2015, hvorefter det blev oversendt til kommunens revisor BDO kommunernes Revision.

Jfr. den kommunale styrelseslov skal revisionsberetningen afgives til kommunen medio august, hvorefter Byrådet efter behandling skal oversende den til tilsynsmyndigheden med de dertilhørende bemærkninger.

Rebild Kommune har modtaget revisionsberetning nr. 8 for 2015 den 23. juni 2016. Beretningen er udsendt via mail til Byrådet den 29. juni 2016.

Revisionsberetning nr. 8 indeholder såvel revision af de sociale regnskaber (områder med statsrefusion), herunder sagsrevision, samt den overordnede tværgående regnskabsaflæggelse - det finansielle regnskab.

Revisionen konkluderer, at de ikke har konstateret forhold af en sådan væsentlighed eller karakter, at det kommer til udtryk i påtegningen på årsregnskabet. Revisionen har dette til trods, alligevel givet anledning til en bemærkning, som Byrådet skal svare på overfor tilsynsmyndigheden vedrørende rettighed på kontanthjælpsområdet m.v.

Den overordnede konklussion i beretningen nr. 8 er:

"Konklusion

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2015 i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler, i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision mv. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, byrådets øvrige beslutninger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis."

Revisionen har ligeledes revideret kommunens interne it-kontroller og gennemgået kommunens regler for økonomisk styring, samt vurderet om regulativet for økonomisk styring i Rebild Kommune fortsat beskriver rammen og reglerne for, hvordan kommunens økonomistyring, kasse- og regnskabsvæsen mv. udøves i praksis, herunder bilagsbehandling, funktionsadskillelse og interne kontroller. Den overordnede konklussion er at der er velfungerende forretningsgange, retningslinjer og kontroller og at områder administreres på betryggende vis.

Revisionen har også været på to decentrale besøg på Børnecenter Himmerland og på Driftsenheden, hvor følgende områder er undersøgt: behandling og afstemninger af likvide beholdninger, forretningsgange for indtægter, bilagsbehandling og decentral bogføring, procedure for budgetopfølgning og decentral indberetning af løn. Ingen af områderne har givet anledning til væsentlige kommentarer.

Herudover har revisionen gennemgået løn- og personaleområdet, tilskud, udligning og skatter, refusion af købsmoms, kommunal medfinansiering af de regionale sundhedsopgaver, anlægsvirksomhed, forsyningsområdet, balance og låneoptagelse - ingen af områderne har givet anledning til væsentlige kommentarer og revisiones konklussion er at områderne administreres på betryggende vis.

Revisionen har sidst lavet sagsrevision og har på baggrund heraf konkluderet, at områderne vedrørende kontanthjælp og uddannelseshjælp ikke fuldt ud administreres i overensstemmelse med gældende regler, idet der i flere tilfælde ikke er givet rettidige tilbud. Kommunen har på den baggrund udarbejdet en handleplan for at rette op på områderne.

Der er som bilag vedhæftet den samlede Revisonsberetning, samt et forslag til svar til tilsynsmyndighenden på angivne bemærkning.

Forvaltningen indstiller, at Sundhedsudvalget fremsender det reviderede budgetmateriale til Økonomiudvalgets og Byrådets orientering, som grundlag for drøftelser på Byrådets budgetseminar den 23. august 2016.

På Sundhedsudvalgets møde den 7. juni 2016 var vedlagt notat vedrørende udfordringer på udvalgets område i 2017. Byrådet har siden truffet beslutning om ikke at reducere kapaciteten på kommunens ældrecentre, hvilket ændrer udfordringsbilledet for pleje- og omsorgsområdet. Notatet er på den baggrund revideret og vedlagt som bilag. Udfordringerne for Sundhedsudvalgets område udgør nu samlet 16,2 mio. kr. fordelt med 8,9 mio. kr. til pleje- og omsorgsområdet og 7,3 mio. kr. til området for voksne handicappede. På sundhedsområdet ventes ingen budgetudfordringer i 2017.

Nedenfor er der lavet en samlet oversigt over fagudvalgenes andel af en besparelse på henholdsvis 1 og 2 % af servicerammen.

På Arbejdsmarkedsudvalgets område er de budgetgaranterede områder udtaget besparelsesberegningen. De såkaldte budgetgaranterede områder, dækker over arbejdsmarkedsrelaterede ydelser, som kontanthjælp, førtidspension, revalidering, ledighedsydelse, introduktionsydelse m.v. Omprioriteringsbidraget er beregnet af servicerammen og efter samme forudsætninger.

Forvaltningen har udarbejdet et samlet besparelseskatalog med en række forslag for udvalgene som samlet udgør ca. 2 %, således at der er et prioriteringsgrundlag for udvalg og Byråd.

Det er planen, at forslagene præsenteres for fagudvalg og Økonomiudvalg på Deres møder i juni, og at de herefter kan indgå i de politiske budgetforhandlinger, der starter i august, alt afhængig af hvilken økonomisk udfordring Rebild Kommune får, blandt andet som følge af økonomiaftalen for 2017 mellem regeringen og KL.

Det samlede besparelses katalog er grupperet efter udvalg og forvaltningen vil præsentere de konkrete forslag yderligere på mødet.

Udover drøftelse af sparekataloget fremgår det af den vedtagne budgetprocedure for 2017-20, at budgetopgaven i fagudvalgene før sommerferien er drøftelser af indholdsmæssige, og løbende nødvendige tilpasninger/omstillinger af fagudvalgenes aktiviteter, inden for rammerne af det oprindelige budget.

Dette kunne eksempelvis være med udgangspunkt i eventuelle udfordringer i forhold til resultatet af den løbende økonomiopfølgning på de respektive områder.

Fagudvalgene kan herefter forelægge ideer til drøftelse i det samlede byråd via Økonomiudvalget på en eventuel temadrøftelse før Byrådets møde i juni måned.  Vedlagt som bilag har forvaltningen beskrevet de væsentligste udfordringer for udvalgets område for 2017.Indstilling
Forvaltningen indstiller, at udvalget drøfter, hvorvidt der ønskes yderligere besparelsesforslag belyst

Forvaltningen indstiller, at udvalget drøfter om, der er forslag, der ønskes yderligere kvalificeret forud for de politiske drøftelser i august.

Forvaltningen indstiller, at udvalget drøfter de budgetmæssige udfordringer for 2017

 
Arbejdsmarkedsudvalget, 6. juni 2016, pkt. 45:

Godkendt som indstillet.
Efter ønske fra Udvalget udarbejder forvaltningen yderligere forslag til besparelseskataloget til det kommende møde.

Søren Konnerup deltog ikke i behandlingen af sagen.

 
Sundhedsudvalget, 7. juni 2016, pkt. 70:

Der ønskes en yderligere belysning af forslag nr. 27 og 28 i besparelseskataloget til det kommende møde.

Jeanette Sagan deltog ikke i behandlingen af sagen.

Kultur- og Fritidsudvalget, 7. juni 2016, pkt. 55:

Drøftet.

Udvalget for Teknik og Miljø, 8. juni 2016, pkt. 110:

Drøftet.

Udvalget for Teknik og Miljø ønskede konsekvenser af ændret bjørneklobekæmpelse og konsekvenser af ændret prioritering af opgaver vedr. indsatsplaner og opfølgning på statens gennemgang af naturområder yderligere belyst.Børne- og Ungdomsudvalget, 8. juni 2016, pkt. 63:

Drøftet.

Et flertal bestående af Lars Hørsman, Klaus Anker Hansen, Michael Portefee, Peter Bak og Anders Norup beslutter at afvente den endelige budgetdrøftelse. Flertallet tilkendegiver derefter at løse opgaven inden for egen ramme, dog ønsker flertallet ikke at benytte forslag 8 og 13

Tommy Degn og Bent Skovgaard Olsen tager forbehold for sparekataloget som helhed.

Økonomiudvalget, 15. juni 2016, pkt. 132:

Drøftet.

Allan Busk og Per Vilsbøll deltog ikke i behandlingen af sagen.Supplerende sagsfremstilling - Besparelseskatalog for Sundhedsudvalgets område

Sagsresume

I henhold til Sundhedsudvalgets beslutning d. 7. juni 2016 har forvaltningen udarbejdet to bilag, som belyser forslag 28 og 29 i besparelseskataloget. Endvidere er notat med budgetudfordringer på Sundhedsudvalgets område i 2017 revideret, idet Byrådets beslutning om ikke at reducere kapaciteten på ældrecentrene er indarbejdet. Forvaltningen indstiller, at Sundhedsudvalget fremsender det samlede budgetmateriale til Økonomiudvalgets og Byrådets orientering, som grundlag for drøftelser på Byrådets budgetseminar den 23. august 2016.

Sagsfremstilling

Sundhedsudvalget drøftede indledningsvist oplæg til besparelseskatalog på sit område den 7. juni 2016. På mødet blev det besluttet, at udvalget ønsker en nærmere belysning af konsekvenserne af forslag 28 og 29 i besparelseskataloget, som omhandler reduktion af rengøring samt budget til beboere på ældrecentrene og til de frivillige. De to forslag er nærmere belyst i vedhæftede bilag. I forhold til forslaget omkring reduktion af rengøring er vedhæftet en oversigt, som viser serviceniveauet gældende for ni nordjyske kommuner. Oversigten viser, at der er en næsten ligelig fordeling af tidsintervallet for rengøring til borgere i egen bolig på henholdsvis to og tre uger.

Til besparelseskataloget omkring budget til beboere på ældrecentrene og til de frivillige er knyttet et bilag, der overordnet skitserer, hvilken betydning en besparelse vil få for borgerne på aktivitetscentrene og for de frivillige. Den primære konsekvens for borgerne er færre aktiviteter, og den primære konsekvens for de frivillige er færre timer til medarbejderunderstøttelse af deres arbejde.