Der er som det ses af ovenstående et forventet merforbrug på området for særlige dagtilbud på 3,8 kroner, mens der er et forventet mindreforbrug på specialundervisningsområdet på 1,5 millioner kroner, dvs. et samlet merforbrug på 2,3 millioner kroner.

Disponeringsregnskabet for særlige dagtilbud og specialundervisning er et bud på, hvordan regnskabet for 2016 ender på de to områder samlet set.

Særlige dagtilbud

Disponeringsregnskabet vedrørende særlige dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps jf. servicelovens § 32. Kommunen er forpligtet til at løfte opgaverne relateret til servicelovens §32. Visitation foretages af det centrale visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR.

I forbindelse med økonomivurderingen er det blevet opdaget, at disponeringen af særlige dagtilbud ikke har været retvisende. I disponeringsregnskabet er der tidligere kun disponeret med kendte bevillinger, dvs. den forventede udgift frem til og med juli måned. Nu er disponeringsregnskabet tilpasset således, at disponeringen fremadrettet indeholder et skøn over forventede udgifter resten af året.

Desuden er der fra 2016 været et merforbrug på området for særlige dagtilbud på: 1.319.694 kr. Et merforbrug der er overført til 2016. Tidligere har mindreforbrug på specialundervisning dækket merforbruget helt eller delvist, men i 2015 var det ikke nok

Samlet forventet merforbrug inkl. overførsel fra 2015 bliver således på ca. 3,8 millioner kroner.

Specialundervisning

Disponeringsregnskabet på specialundervisningsområdet omfatter vidtgående specialundervisning i specialklasser og specialskoler i Rebild Kommunes egne tilbud samt tilbud af tilsvarende karakter i andre kommuner, i regionen og på interne skoler/dagbehandlingstilbud.

Midlerne til specialundervisning for skolens egne elever i kommunens egne specialklasser er udlagt til skolerne med virkning fra 1. august 2013. Det centrale visitationsudvalg har fortsat kompetencen og det økonomiske ansvar for den del af specialundervisningen, der vedrører elever på interne skoler, Skibstedskolen og specialklasser og skoler udenfor kommunen.

Disponeringsregnskab ultimo april 2016

Det forventede mindreforbrug på skoleområdet forventes således at være på omkring 1,5 millioner kroner. Siden sidste disponeringsregnskab er skoletilbuddet for specialtilbud udenfor kommunen for kommende skoleår er blevet afklaret. Det er erfaringen for de seneste år, at der sker en stigning i løbet af året.

Forventningen er på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på omkring 1,5 mio. kr.

Her er en orientering om det forventede regnskab for 2016 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Samlet er der et korrigeret budget på 67,6 mio. kr. Siden sidste opgørelse er budgettet tilført samlet 0,4 mio. kr. på baggrund af følgende:

• Overført mindreforbrug fra 2015 på 1 mio. kr.
• Korrektion af besparelse på 0,1 mio. kr. som følge af investering i Ipads til de socialfaglige tilbud. Besparelsen var ved en fejl lagt ind på budgettet for administration Center familie og handicap, men burde være lagt ind på myndighedsområdet. Budgettet er derfor reduceret med 0,3 mio. kr. samlet for årene 2014-2016.
• Fra juni 2016 forventes en opnormering af familieplejeområdet ved ansættelse af en ekstra familieplejekonsulent. I den forbindelse er der flyttet 0,3 mio. kr fra budgettet over til socialfaglige tilbud, hvor familieplejekonsulenterne aflønnes.

Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 57,1 mio. kr. Dermed er der 10,5 mio. kr. tilbage af budgettet i 2016, som skal dække tilgang af nye sager og ændringer i eksisterende sager i løbet af året. Alle disponerede indsatser er påført stopdato og tæller kun med frem til forventet ophør. Afgang af disponerede udgifter vil derfor kun komme ved ophør før forventet stopdato. Med baggrund i de seneste måneders tilgang er forventning lige nu, at tilgangen for resten af året kan nedsættes til 9 mio. kr. Dermed er forventningen på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 1,5 mio. kr.

Siden forrige opgørelse er de disponerede udgifter steget med 0,8 mio. kr. Forventet tilgang er nedskrevet med 1,9 mio. kr.

Stigningen på 0,8 mio. kr. i forhold til forrige opgørelse omfatter bl.a.:

• Tilgang på 2 børn/unge på aflastning og kontaktperson: 0,4 mio. kr.
• Ændringer i eksisterende indsatser: 0,1 mio. kr.
• Opnormering af team tidlig indsats fra 2 til 3 stillinger: 0,4 mio. kr.