Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget indstiller regnskabet for 2015 endeligt godkendt af Byrådet.

Ingen.

Statsforvaltningen har i brev af 13. januar 2017 anmodet om, at Byrådet foretager en ny behandling af regnskab 2015, da der af Byrådets beslutning, i behandling af revisionsberetning 2015 i september 2016, efter Statsforvaltningens opfattelse ikke fremgår at regnskabet for 2015 godkendes.

Forvaltningen har kontaktet Statsforvaltningen og bemærket overfor dem, at der i sagsfremstillingen til godkendelse af revisionsberetning for 2015 fremgår som punkt 1, at Byrådet godkendte regnskabet for 2015 på sit møde i april 2016. Dette har Statsforvaltningen ikke fundet tilstrækkeligt i henhold til den kommunale styrelseslov § 45 stk. stk. 2, og de henviser til at Byrådet særskilt skal træffe afgørelse på de af revisionen fremsendte bemærkninger til regnskabet, og herefter træffer afgørelse om godkendelse af regnskabet.

Fremadrettet vil forvaltningen sikre, at der i indstillingen til Byrådets behandling af den årlige beretning vil fremgå, at regnskabet godkendes endeligt, i henhold til den kommunale styrelseslov § 45 stk. 2.

Forvaltningen indstiller, at bevillingerne godkendes.

Samlet set indebærer de bevillingsmæssige korrektioner, at der godkendes en positiv tillægsbevilling på 551.000 kr., således at kassen påvirkes negativt med 551.000 kr. 

I henhold til tidligere beslutninger foretages der i forbindelse med regnskabsafslutningen en godkendelse af årets bevillingsmæssige korrektioner (tekniske reguleringer).

Nedenfor er der en oversigt over de tekniske korrektioner, som følger af de politisk vedtagne tildelingsmodeller og regler, og som fordrer en bevillingsmæssig beslutning i Byrådet.

Der er tale om områderne dagplejen, daginstitutionerne, SFO’erne og skolerne, hvor der i løbet af budgetåret har været aktivitetsændringer. Det sker bl.a. som følge af budgettildelingsmodellerne på institutionsområderne, som er børnetalsafhængige.

Udover aktivitetsområder er der korrigeret for:

• Indskud i landsbyggefonden, som er budgetteret under finansiering. Budgetposter under finansiering var ikke en del af overførselssagerne på drift eller anlæg der blev godkendt i forbindelse med regnskabsafslutning 2015. Overførslen af det uforbrugte budgetbeløb fra 2015 medtages derfor til godkendelse her.
• LED belysning, besparelse på driften af gadelys. Det er tidligere besluttet at 2,5 mio. kr. af besparelsen på el og vedligeholdelse skal finansiere afdrag på lån.
• Vandafvandingsbidrag, tilbagebetaling af for meget afregnet for tidligere år. En indtægt det ikke var muligt at tage højde for i budgettet. 

De tekniske korrektioner er løbende korrigeret i de respektive områders budgetgrundlag og har været en del af de løbende økonomivurderinger.