Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringen til efterretning.  

Disponeringsregnskabet for specialområdet skoletilbud viser, at der ved udgangen af oktober måned er foretaget disponeringer for 30 mio.kr. ud af et budget på 29,4 mio. kr. Disponeringsregnskabet skal tages med væsentlige forbehold, da der kan ske ændringer resten af året. Et bud på antal revisiteringer og tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet, viser aktuelt et forventet merforbrug for året på 0,6 mio.kr. samt en konkret sag som kommunens jurist på baggrund af nye oplysninger vurdere, at kommunen skal betale for. Denne udgift svarer til ca. 2 mio.kr., som endnu ikke medregnet i disponeringsregnskabet.

Budgettet på området blev i forbindelse med budgetforliget for 2019 hævet med 3,5 mio.kr. I 2018 endte disponeringsregnskabet med et samlet merforbrug på 4,5 mio.kr., som politisk blev besluttet nulstillet ved godkendelse af årsregnskab 2018.

I nedenstående tabel ses disponeringsregnskabet fordelt på de specialskoletilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det gælder specialskoler i kommunen og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer i kommunen og udenfor kommunen, interne skoler samt special-SFO i kommunen og udenfor kommunen (der er pt. ingen special-SFO i kommunen).

I tabellen ses de disponererde udgifter ved udgangen af oktober måned (baseret på de aktuelle visiteringer til de syv typer tilbud). I kolonnen yderst til højre fremgår de forventede disponerede udgifter for 2019 (baseret på disponeringen i oktober tillagt et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn).

Nedenstående graf viser fordelingen af udgifter til og med oktober måned 2019.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud til efterretning. 

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser medio oktober, at der er foretaget disponeringer for 4,3 mio.kr. ud af budgettet på 5,0 mio.kr. Når dette sammenholdes med antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, afføder det et aktuelt mindreforbrug på 0,6 mio. kr. for 2019. Medregnet sidste års merforbrug, vil årets resultat ende i et merforbrug på 0,1 mio.kr.

I øjeblikket forventes der tilgang af yderligere børn, som er berettiget til §32-støtte. Dette vil få det forventede merforbrug for året til at stige yderligere.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter pr. medio oktober (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). I den yderste kolonne fremgår de forventede disponerede udgifter for 2019 (baseret på disponeringen i oktober tillagt et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn). Endelig fremgår regnskabstallet for 2017 og 2018 med henblik på at kunne vise udgiftsudviklingen over årene.

Som det ses, er der medio oktober foretaget disponeringer for 4,3 mio.kr. ud af budgettet på 5,0 mio.kr. Når dette sammenholdes med antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, afføder det et aktuelt mindreforbrug på 0,6 mio. kr. for 2019. Medregnet sidste års merforbrug, vil årets resultat ende i et merforbrug på 0,1 mio.kr.

I øjeblikket forventes der tilgang af yderligere børn, som er berettiget til §32-støtte. Dette vil få det forventede merforbrug for året til at stige yderligere.

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med oktober holdt op imod budgettet for 2019 og regnskabet for 2018.