Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget tager orienteringen til efterretning.

Business Region North Denmark (BRN) har fremsendt årsrapport for 2018 og bestyrelsens vedtagelse af et strategioplæg til fokusering af arbejdet i BRN til orientering.

•  Kommunerne 15 kr. pr. indbygger (5 kr. fælles, 2 kr. interessevaretagelse, 4 kr. turisme, 3 kr. NordDanmarks EU-kontor (NDEU), 1 kr. sekretariat m.v.)

•  Regionen 9 kr. kr. pr. indbygger (5 kr. fælles (lovhjemlede opgaver inkl. interessevaretagelse, 3 kr. NDEU, 1 kr. sekretariat m.v.)

Ang. de enkelte poster skal kommunerne være opmærksomme på følgende forhold med relevans for den kommende budgetlægning for 2020:

•  Kommunerne har hidtil finansieret bidraget på 3 kr. pr. indbygger til NDEU af de respektive kommunale budgetter, og dermed medfører beslutningen om at kommunernes bidrag finansieres via BRN-budgettet fra 2020, at der frigives 3 kr. pr. indbygger i kommunernes budget, som de selv kan disponere over.

•  De fleksible midler bortfalder ved udgangen af 2019. Som følge heraf skal kommunerne være opmærksomme på, at de i forskellig størrelsesorden har en række forpligtelser via tidligere tilsagn til diverse projekter. De resterende ikke disponerede fleksible midler ved udgangen af 2019 tilbageføres til kommunerne, og kan anvendes til finansiering af  tilsagnene.

•  Projektet Det cirkulære Nordjylland meddeles, at de – som alternativ til finansieringen af 75.000 kr. pr. kommune via fleksible midler i 2020-21 – eventuelt kan tegne individuelle kontingenter hos de respektive kommuner.

•  Den kommunale budgetpost i BRN-kontingentet på 4 kr. til turisme skal genvurderes, idet aftalen om konsolidering af destinationsstrukturen forudsætter at kommunernes finansiering til turisme, herunder markedsføring kanaliseres via de kommende destinationsselskaber. Sidstnævnte drøftes og sættes på dagsordenen i bestyrelsen i 3. kvartal 2019.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalg og Byråd tager afrapporteringen til efterretning.

På området for mellemkommunale refusioner skønnes det, at implementering af nye arbejdsgange med indbygget controlling har bidraget positivt med ca. 0,5 mio. kr. i 2018.

I 2018 er der faktureret ca. 0,8 mio. kr. i garantiprovision til forsyningsselskaberne.

Den interne kontrol er et supplement til den eksterne revision, og det årlige omfang af den interne revision skal i henhold til Regulativ for Økonomisk Styring som udgangspunkt omfatte 3-4 institutioner og 1-2 afdelinger, som udpeges i samarbejde med økonomichefen.

Den interne kontrol har i 2018 omfattet følgende områder:

• Håndtering af kontantkasser på Boformen Søparken, herunder udarbejdelse af procedurer samt gennemgang af interne kontroller
• Håndtering af kontantkasser på RebildPorten, herunder udarbejdelse af procedurer samt gennemgang af interne kontroller
• Det økonomiske ledelsestilsyn med særlig fokus på den elektroniske bilagskontrol og FB60 bilagskontrol
• Mellemkommunale betalinger, controlling og udarbejdelse af forretningsgange
• Garantiprovision forsyningsselskaber