Forvaltningen indstiller,

- at Kultur- og fritidsudvalget godkender forvaltningens forslag til løsning

- at Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler over for Økonomiudvalget at godkende forvaltningens forslag til løsning

Kultur- og Fritidsudvalget, 25. september 2019, pkt. 94:

Kultur- og fritidsudvalget indstiller til Økonomiudvalget, at der indgåes aftale med Arena Rebild om et forudbetalt tilskud på 800.000 kr. til dækning af Arena Rebilds akutte likviditets behov. Tilskuddet modregnes i kommunes tilskud til Arena Rebild fordelt over 6 år fra 2027.

Som forudsætning for forudbetaling af tilskuddet, skal hallen tage konkrete initiativer til at tilpasse hallens driftsudgifter, således at der fremadrettet kan sikres en bedre driftsøkonomi med den nødvendige likviditet. Resultaterne af disse initiativer forelægges forvaltningen senest december 2019 med henblik på en fornyet vurdering af Arena Rebilds likviditetsbehov.

Rasmus Rask deltog ikke i behandlingen af sagen. 

Arena Rebild har d. 20. august 2019 indsendt ansøgning vedrørende den fremtidige likviditet i Arena Rebild. Forinden ansøgningen har der været holdt møde mellem forvaltningen og bestyrelsesrepræsentanter og revisor fra Arena Rebild. På mødet præsenterede Arena Rebild sine perspektiver på situationen.

Ansøgningen, vedlagt i bilag, gengives her i sin helhed:

"Under henvisning til de førte drøftelser, og som aftalt på mødet den 16. august, fremsendes hermed ansøgning vedr. den fremtidige likviditet i Arena Rebild. 

Baggrund. 

Bortfald af momsaftale:

Baggrunden for ansøgningen er, at den finansieringskonstruktion der blev aftalt med kommunen i forbindelse med bygningen af hal 2 ved Arena Himmerland, fra etableringen havde en tidshorisont på 10 år. Dette skal ses i lyset af, at konstruktionen indebar, at AR i 10 år fra etableringen fik en tilbagebetaling af byggemomsen med ca. kr. 450 tkr. om året. Dette var en forudsætning for, at  likviditeten i AR hang sammen. Dette var en politisk aftale, som blev truffet, efter at der ved 2 licitationer havde været en betydelig overskridelse af byggeprojektet. De sidste momspenge under denne aftale modtog AR i februar 2018. Både kommunen og Arena Rebilds bestyrelse var bevidste om, at der ville blive en udfordring, når aftalen udløb. Forståelsen mellem de to parter var, at det må vi så løse til den tid. Den tid er så nu, hvor de udarbejdede budgetter bekræfter, at der er et årligt likviditetsunderskud på 450 tkr., selv om selve driften de seneste mange år har vist et pænt overskud. 

Gennemførte vedligeholdelser:

Der er over de senest 3-4 år foretaget store nødvendige vedligeholdelser i de 3 gamle haller (Støvring Hallen, Stensbohallen og Hal 1 i Arena Himmerland) . Det drejer sig bl.a. om nyt tag, lofter og gulve, samt udskiftning af lysarmaturer, til energibesparende armaturer i alle haller, genvex. i Støvring Hallen samt nyt varmestyringssystem. Disse vedligeholdelser er finansieret under halvedligeholdelsespuljen med 75% og egenbetaling på 25%. Egenbetaling er finansieret ved optagelse af lån i Kommunekredit. Ydelserne på disse lån udgør i alt ca. kr. 338 tkr. pr. år. Lånene er tilbagebetalt i henholdsvis 2024, 2025 og det sidste i 2029. Da der i stor udstrækning er tale om investeringer – tag, gulve, lofter genvex. – som har en levetid på 20-30 år, hænger dette ikke sammen med den løbetid der er på lånene på 7-10 år. Da der ikke er kommunal refusion på disse lån, belaster ydelserne således direkte hallernes likviditet i negativ retning. 

Renter på kassekredit.

I forbindelse med finansiering af Hal 2 i Arena Himmerland, blev en del af aftalen, at 1,5 mio. af lånebehovet skulle være en kassekredit, da de store positive likviditetsforskydninger, betød, at det på dette tidspunkt var den billigste løsning. Vi har hidtil ikke fået refusion for disse renter, hvilket ikke hænger sammen med kommunens regler for dækning af renter/afdrag på lånene. I 2018 var der en renteudgift på kassekreditten på kr. 162 tkr. 

Udfordringen:

Ovennævnte tre faktorer betyder som nævnt ovenfor, at der i alt er et likviditetsunderskud på 450 tkr. pr. år. Vores bankforbindelse ønsker ikke at forlænge den eksisterende kassekredit, som udløber 1. oktober 2019, med mindre der findes en løsning på det årlige likviditetsunderskud. Den langsigtede finansiering er på plads, idet vi i indeværende år har omlagt alle kreditforeningslånene til et lån med en løbetid på 20 år. Der er en ydelsesbesparelse i først år herpå på ca. 800tkr. pr. år. Denne besparelse tilfalder kommunen jfr. den driftsaftale der foreligger.

Løsningsforslag.

Med baggrund i ovennævnte ansøges hermed om et årligt likviditetstilskud på 450 tkr. fra 2019 og gældende til de 3 Kommunekreditlån udløber i 2029. En alternativ løsning kunne være, at ydelserne på de 3 kommunekreditlån og kassekreditten bliver refusionsberettiget, jfr. baggrunden for optagelsen af disse lån jfr. ovenfor.

Såfremt der er spørgsmål stiller vi gerne op til en uddybende drøftelse, både med forvaltning og udvalg.

Bestyrelsen for Arena Rebild

Søren P, formand"

Forvaltningens indledende bemærkninger:

Grundlaget for tilskud til de selvejende idrætshaller i Rebild Kommune findes i "Tilskudsregler for haller", vedlagt som bilag. Byrådet har senest revideret og besluttet tilskudsreglerne i december 2013. Forvaltningen administrerer således inden for disse rammer. Arena Rebild har på dette grundlag modtaget følgende i 2018:

Tilskud uden for disse rammer kan alene ske ved politisk behandling. Ansøgningen fra Arena Rebild ligger uden for rammerne og er derfor underlagt en politisk beslutning.

Forvaltningens bemærkninger til de konkrete punkter, nævnt i Arena Rebilds ansøgning:

Udfordringen:

Arena Rebild nævner, at deres bankforbindelse ikke ønsker at forlænge den eksisterende aftale, med mindre der findes en løsning på det årlige likviditetsunderskud. Dette vil efter forvaltningens opfattelse kunne medføre, at Arena Rebild vil kunne mangle likviditet til at klare sine løbende forpligtelser. Dermed vil der kunne opstå risiko for, at Arena Rebild ikke kan løse sine driftsopgaver, herunder også levere hal-kapacitet til skolernes brug. Herudover har Rebild kommune stillet garanti for de af Arena Rebilds lån, der er optaget til energiforbedrende foranstaltninger, svarende til cirka 2 mio. kr.

Efter forvaltningens opfattelse kan Arena Rebilds økonomiske situation derfor også udgøre en økonomisk udfordring for Rebild kommune.

Momsaftale:

Hal 2 ved Arena Himmerland (Mastruphallerne) blev opført med Arena Rebild som bygherre, med en kommunal medfinansiering på 12.650.000 kr. Den kommunale medfinansiering blev besluttet af daværende Byråd. Restbeløbet, cirka 14,8 mio. kr., blev finansieret af Arena Rebild, bl.a. via låneoptag.

Arena Rebild har i forbindelse med byggeriet ladet sig momsregistrere, og efter forvaltningens opfattelse er tilbagebetalingen af moms fra SKAT et udslag af denne momsregistrering og de gældende momsregler på området. Rebild kommune er således ikke part i en aftale om momsrefusion.

Der foreligger en underskrevet aftale, dateret 10. november 2008, mellem Arena Rebild og Rebild kommune (vedhæftet som bilag). Af aftalen fremgår, at Rebild kommune forpligter sig til at betale renter og afdrag på Arena Rebilds låneoptag. Rebild kommune har overholdt forpligtelsen. I forbindelse med en låneomlægning er Arena Rebilds 3 tidligere lån, herunder lån til hal 2 i Støvring, samlet til et lån med en samlet restgæld på 14,3 mio. kr. Rebild Kommune har ikke stillet garanti for dette lån, men betaler et tilskud til Arena Rebild svarende til renter og afdrag på lånet.

Gennemførte vedligeholdelser:

Forvaltningen kan bekræfte, at de af Arena Rebild oplistede vedligeholdelsesarbejder er gennemført, og at disse er finansieret som beskrevet. Der har i det store hele været tale om energibesparende investeringer, og Arena Rebild har gennemført investeringerne på baggrund af business cases over tilbagebetalingstiden for investeringerne. Disse business cases - og ikke investeringernes levetid - har dannet grundlag for lånenes løbetider.

Renter på kassekredit:

Arena Rebild nævner, at man anser sig for berettiget til at få dækket sine renter og afdrag på kassekreditten. Begrundelsen er, at kassekreditten efter Arena Rebilds opfattelse var en del af finansieringen af hal 2. Efter forvaltningens opfattelse omfattes renter og afdrag på kassekredit ikke af tilskudsreglerne, hverken af tilskudsregler før 2013 eller efter. Der er således administreret i h.t. gældende tilskudsregler. Endvidere har Arena Rebild og Rebild kommune allerede drøftet og afklaret dette forhold i 2013, som del af en større tvist mellem Arena Rebild og Rebild Kommune. Af mødereferater fra april 2013 vedrørende rente på kassekredit fremgår det således: "Enighed om at renter på kassekredit principielt ikke er omfattet af tilskudsregler. Enighed om at se forholdet som del af den samlede løsning". Efter forvaltningens opfattelse er dette forhold endeligt drøftet og afsluttet. Der er ikke kommunalt tilskud til renter og afdrag på kassekredit, hvelket som nævnt gælder alle haller, jvf. tilskudsreglerne.

Forvaltningens anbefaling:

Som nævnt kan Arena Rebilds økonomiske situation også sige at være en udfordring for Rebild kommune. Derfor anbefaler forvaltningen, at udvalget godkender, at forvaltningen arbejder på at skitsere forslag til, hvordan kommunen kan bidrage til løsning af den økonomiske situation i Arena Rebild. Disse forslag vil i givet fald kunne præsenteres for kultur- og fritidsudvalget på mødet d. 25. september 2019. Forvaltningens forslag vil tage udgangspunkt i de løsningsforslag, som har været anvendt i lignende situationer, dvs. i tilfælde, hvor andre idrætshaller har været i lignende økonomiske udfordringer.

Indstilling:

Forvaltningen indstiller, at Kultur- og Fritidsudvalget

- drøfter ansøgningen og situationen i øvrigt

- godkender, at forvaltningen arbejder videre med konkrete forslag, som præsenteres på udvalgets møde d. 25. september 2019 

Kultur- og Fritidsudvalget, 5. september 2019, pkt. 83:

Indstilles godkendt.

25. september 2019: Sagen genoptages

Forvaltningen har holdt møde med bestyrelsesrepræsentanter for Arena Rebild. Mødet blev holdt efter frist for udsendelse af dagsorden til kultur- og fritidsudvalgets møde. Dagsorden til forvaltningens møde med bestyrelsesrepræsentanterne var:

1) Rammen for løsninger

2) Køb af råderet

- prognose for stigende elevtal over de kommende år giver stigende betaling for kommunal råderet

- køb af yderligere kommunal råderet (ikke budgetlagt)

3) Arena Rebilds nuværende energilån

- anslåede besparelser i forbrug sammenholdt med låneydelser

4) Konkret løsningsforslag

Forvaltningen fremlægger konkret løsningsforslag på dagens udvalgsmøde og fremsender bilag forud for mødet. 

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget overfor Økonomiudvalget og byråd indstiller, at Læringscenter Himmerland fra skoleåret 20-21 opdeles i skole- og SFO tilbud, som beskrevet i sagsfremstilling, og at taksten årligt reguleres efter takstmodellen. 

Børne- og Familieudvalget, 25. september 2019, pkt. 132:

Indstilles godkendt.

Tilslutning til SFO følges nøje med henblik på en samlet sikker drift for skolen.

I forbindelse med folkeskolereformen blev det i 2014 besluttet, at Læringscenter Himmerland (daværende Skibstedskolen) skulle være et heldagstilbud på baggrund af ønske fra skolen. Ønsket kom efter et arbejde med at fastholde kvaliteten i tilbuddet på trods af faldende elevtal.

Visionen var at skabe en aldersintegreret heldagsskole med det overordnede mål at fastholde og udvikle kvaliteten. Konkret en heldagsskole fra kl. 8.20 til 16.00 med mulighed for SFO om morgenen og pasning for de elever, der har et pasningsbehov fra kl. 16.00 til 16.30. Tanken var, at hele skoledagen skulle varetages af det nuværende personale, hvilket ville give bedre mulighed for samarbejde mellem lærere, pædagoger og de øvrige personalegrupper. Dette skal samtidig sikre, at alle kvaliteter og kompetencer kommer i spil og dermed lever op til de overordnede mål med skolereformen. Prisen for heldagstilbuddet idag på LCH er på 460.891 kr. årligt.

I september 2018 var udvalget på et dialogmøde på Læringscenter Himmerland. Her blev der i forlængelse af handlemulighederne med serviceniveaubeskrivelserne på området ligeledes drøftet, om Læringscenter Himmerland skulle fortsætte med at være et heldagstilbud. Endvidere oplyste skolen om, at flere elever har en forkortet skoledag af forskellige årsager - herunder at det for nogle elever var for krævende at være afsted i så mange timer.

En konkret optælling i marts måned viste, at på daværende tidspunkt var der 11 elever ud af 31 elever, der fuldt ud var der hele dagen i heldagstilbuddet.

På den baggrund har forvaltningen sammen med Læringscenter Himmerland kigget på et forslag til en ny tildelingsmodel til Læringscenter Himmerland, hvor det er delt op i en traditionel skoledel og en SFOdel. En opdeling af skoledagen vil betyde, at skoledagen bliver kortere og at de elever, der ikke kan klare en hel skoledag vil kunne få fri, når skoledelen er ovre. En opdeling vil samtidig mindske de fordele, der ligger i at kunne tilrettelægge en hel dag, hvor der i højere grad er vekslen mellem de forskellige aktiviteter.

Forslag til ny model på Læringscenter Himmerland

Forudsætningen for beregningen af et forslag til en ny tildelingsmodel på Læringscenter Himmerland er den nuværende Takstmodel på området. Der er endvidere regnet med, at der er 30 elever i skoledelen (uden eleverne på kvisten) og at fordelingen af elever er nogenlunde som idag.

I forhold til den ny model er der beregnet med et timetal svarende til folkeskoleloven (incl. ændringer fra 2019/20), dvs. med en skoledag, der ser således ud:

- indskoling 8.00-14.00

- mellemtrin 8.00-14.35

- udskoling 8.00- 15.00

Der vil være mulighed for forældrene at tilmelde deres børn til morgenSFO fra 6.30-8.00 samt til SFO om eftermiddagen fra kl. 14.00-16.30. Forældrebetaling svarende til serviceniveauet for elever i specialSFO, dvs. der betales den almindelige SFO takst (svarende til alder) fratukket behandlingsmæssigfriplads (50 procent) samt evt. økonomisk tilskud. (se endvidere serviceniveaubeskrivelse).

Forslag til nye takster (2019 priser)

SFO takst 104.637 Kr. på helårsbasis

Skoletakst 389.111 kr. på helårsbasis

Den samlede takst vil blive lidt dyrere end den nuværende takst, da det må forventes, at ikke alle elever vil have behov for et SFO tilbud. Det er dog vanskeligt at komme med et konkret bud herpå, men forventningen vil være at enkelte elever især på mellemtrin og udskoling ikke vil have et behov for pasning om eftermiddag og i skoleferie.

Taksterne vil fortsat en gang årligt blive beregnet på baggrund af forventede elevtal. Hvis ny model blive besluttet, vil taksterne ligeledes blive beregnet på baggrund af forventninger til henholdsvis skole og SFO. Derfor sker der årligt en justering af taksterne til Læringscenter Himmerland.

I forhold til sammenlignelige tilbud er LCH fortsat samlet set i den lave ende:

Endvidere skal det bemærkes, at de sammenlignelige tilbud alle er opdelt i henholdsvis en skole og en SFOdel.

Befordring

En evt. beslutning om at opdele tilbuddet i en skole og en SFO del vil ligeledes have betydning for befordringsudgifterne. Folkeskoleloven betyder, at udgiften til/fra skole til et visiteret tilbud skal betales af kommunen - konkret af Center Børn og Unge. Kørsel til/fra SFO er jf. lovgivning og kommunens serviceniveau ikke en udgift, der kan betales af Center Børn og Unge. Forældre der har et barn med betydelig og varigt handicap kan dog søge om refusion af merudgifter til kørsel jf. Servicelovens § 41 hos Center Familie og Handicap. (De skønnede merudgifter skal udgøre mindst 4.900 kr. årligt). Kommunen får 50 procent refusion på udgifter til befordring, hvis det er bevilget som merudgifter via Center Familie og Handicap.

Forslag til tidsplan, hvis forslaget skal sendes i høring

Såfremt ovenstående forslag skal sendes i høring foreslår forvaltningen, at høringsfristen sættes til 15. september, således sagen kan genbehandles i udvalget den 26. september og evt. efterfølgende i økonomiudvalg og byråd. En ændring af organiseringen kan tidligst træde i kraft fra skoleåret 2020-21, men da der er revisitationer i november måned til LCH foreslår forvaltningen ovenstående høringsfrist.

Heldagstilbud fra kommende skoleår

I skoleåret 2018-19 har der været 36 elever på Læringscenter Himmerland, hvoraf de 5 elever har gået på Kvisten. Kvisten er for de børn, der bor på Højbjerghus og får undervisning på stedet i forhold til deres udfordringer. Det er børn, der grundet deres udfordringer ikke kan transporteres til undervisning andet sted. Læringscenter Himmerland har for kommende år et forventet elevtal på 36, heraf 4 på Kvisten.

Udover at der i foråret er arbejdet med forslag til en opdeling af skole og SFO af Læringscenter Himmerland, har LCH arbejdet målrettet med at gøre heldagstilbuddet endnu bedre til kommende skoleår for at sikre, at endnu flere elever kan profitere af heldagstilbuddet. Fra 1. august 2019 er der således større fokus på at udnytte de muligheder, der ligger i et heldagstilbud både i forhold til organisering, undervisning og pædagogiske aktiviteter.

LCH får en tydeligere skoleprofil og der kommer større opmærksomhed på elevernes skolefaglige læringsudbytte.

Det samlede LCH personale har de sidste to år været igennem en del uddannelse. Alle medarbejdere har fået et grundfagligt forløb med fokus på mentaliseringsbaseret pædagogik, dvs. evne til selvregulering i relationen. En gruppe har desuden fået kurser i forhold til specialviden og værktøjer til den konkrete målgruppe. Det har styrket fagligheden og givet en klar metodik i forhold til at tilrettelægge og gennemføre pædagogiske aktiviteter, der i højere grad understøtter og udvikler eleverne psykosocialt. Derfor er der ud over de almindelige skolefag ligeledes fag, som er målrettet elevernes psykosociale udvikling, dvs. elevernes trivsel sammen med andre samt forståelse, indsigt, fornemmelse og følelsesmæssig regulering af sig selv.

LCH har en særlig forpligtigelse i forhold til at efterleve handicappolitikkens generelle målsætninger samt at være synlige og deltage i kommunens forskellige tilbud. Skolen lægger stor vægt på, at de forskelligartede læringsaktiviteter har en god overføringsværdi for børnene, dvs. at det er noget eleverne kan bruge til noget, så de bliver så selvhjulpne og har så mange færdigheder med sig som muligt videre i livet.

Høringssvar

Forslaget har været sendt i høring ved LCH og desuden sendt til handicaprådet. Der er indkommet et høringssvar fra Læringscenter Himmerland.

Fra Læringscenter Himmerland peges der entydigt på et ønske om at få opdelt tilbuddet i en skole- og en SFO-del. Bestyrelsen har spurgt forældrene og her var der et stort ønske om en opdeling. Begrundelsen herfor er, at de fleste forældre oplever det nuværende skoletilbud så langt, at børnene er trætte og reagerer negativt, når de kommer hjem, således de trækker sig fra familien og evt. fritidsaktiviteter. Udover skoletilbuddet har mange elever ligeledes en længere tur i taxa til/fra skole.

Udover en opbakning til forslaget på generelt plan har bestyrelsen yderligere kommentarer.

Skoledagens længde

Bestyrelsen undrer sig over forslaget til skoledagens længde. Skoledagen skal jf. Folkeskolelovens § 14b mindst være 1.110 timer for 0.-3. klasse, 1.320 timer for 4.-6. klasse samt 1.400 timer for 7.-9. klasse efter den seneste ændring af folkeskoleloven i maj 2019. Forslaget er udarbejdet på baggrund af minimumsbestemmelserne for så vidt angår mellemtrin og udskoling. I forhold til indskoling var udgangspunktet sat til det vejledende timetal jf. drøftelser med skolelederen i udarbejdelsen af forslaget for at sikre tid til en mere varieret skoledag. En nedskrivning af skoletiden i indskolingen vil jf. takstmodellen betyde en yderligere ændring i taksten, hvor der gives færre midler til skoledelen modsat ønsket fra Læringscenter Himmerland jf. høringssvaret i og med, at der vil flyttes pædagogtimer fra skole- til SFOdelen.

Bestyrelsen undrer sig endvidere over, at andre skoler har kortere skoledage. Her vil forvaltningen gøre opmærksom på, at det jf. Folkeskolelovens § 16d er muligt for skolen at søge om nedsættelse af den understøttende undervisning på 4.-9. klassetrin med henblik på tilrettelæggelse af andre aktiviteter, der udløser et tilsvarende personaleforbrug i undervisningen. Undervisningstiden kan afkortes med op til 2 ugentlige undervisningstimer. Skolens leder kan efter indhentet udtalelse fra skolebestyrelsen ansøge kommunalbestyrelsen herom. Desuden kan undervisningstiden jf. § 16 b nedsætte mindste varighed af undervisningen ved at omkonvertere den understøttende undervisning til timer med ekstra personale i op til et år. Dog skal skolen istedet tilbyde eleverne plads i skolens skolefritidsordning i de timer, som fravigelsen vedrører, uden særskilt betaling fra forældrene.

Udover ovenstående er det ikke muligt at afkorte undervisingstiden yderligere for hele klasser eller skoler, hvorfor det ikke er muligt at pege på mindre undervisningstid end minimumstimetallet.

Ønske om ændret takst

Skolen ønsker at pointere, at der er en konsekvens af en ændring til en opdeling af skoledagen fra heldsagsskole til traditionel skole- og SFOtilbud. Skolen vil - medmindre alle elever tilvælger SFO - få færre midler. Forslaget til taksten er beregnet udfra den nuværende takstmodel og normering i skoledel. Taksten for SFOdel er beregnet på baggrund af drøftelser med skolens leder om antal personaler i de forskellige perioder i SFO'ens åbningstid.

Skolen har fremsendt et forslag om at lade taksten på skoledel stige til 423.761 kr - frem for de 389.111 kr. som er beregnet på baggrund af den besluttede takstmodel. I forhold til beregningerne omkring SFO er det regnet ud fra, at 24 elever blev tilmedt SFO. Udfra at der er 24 elever er der sammen med skolens leder foretaget en vurdering af, hvor mange personaletimer, der skal være til rådighed i SFO’en og disse pædagogtimer er flyttet fra skoledel til SFOdel. Det betyder, at alt efter antallet af elever i SFO vil taksten blive justeret, da der vil være en justering af personale ressourcer. Den endelige takst vil blive beregnet på baggrund af det forventede antal indmeldte elever. 

Forvaltningen vil på baggrund af hørinsgssvaret indstille til, at Læringscenter Himmerland fra kommende skoleår deles op i en traditionel skole- og SFOdel jf. det oprindelige forslag, da det klart er et ønske fra nuværende forældre på Læringscenter Himmerland, at der sker en opdeling i skole og SFO. I forhold til økonomien foreslår forvaltningen, at det oprindelige forslag fastholdes, da det er en beregning indenfor rammen og på baggrund af gældende takstmodellen. En ændring jf. forslaget fra Læringscenter Himmerland vil kræve en udvidelse af rammen.