Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud til efterretning.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser pr. marts 2021, at der er foretaget disponeringer for 4,2 mio.kr. ud af budgettet på 5,7 mio.kr. Eksklusiv evt. overførsel fra sidste år udviser disponeringsregnskabet aktuelt et mindreforbrug på 1 mio.kr.

Regnskabet for 2020 viser på nuværende tidspunkt, at der er balance.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år. Disponeringsregnskabet er udtryk for de forventede udgifter på visiterede børn samt forventede udgifter efter revisitering af kendte børn. Der er således ikke indregnet udgifter til eventuelle nye børn. Der er ikke en tydelig tendens fra de seneste år i antallet af nye børn. Det Centrale Visitationsudvalg oplever p.t. generelt en stigning i antallet af børn, der indstilles til at være i målgruppen for § 32 i Serviceloven.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter pr. marts 2021(baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). Herudover fremgår regnskabstallet for 2019 og 2020 med henblik på at kunne vise udgiftsudviklingen over årene.
Som det ses, er der på nuværende tidspunkt foretaget disponeringer for 4,2 mio.kr. ud af et budget på 5,7 mio. kr. Med baggrund i de forventede disponerede udgifter til de aktuelt kendte børn udviser disponeringsregnskabet et mindre forbrug på 1 mio.kr.

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med marts holdt op imod budgettet for 2021 og regnskabet for 2020.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.

Center Familie og Handicap forventer fortsat balance i forhold til nuværende budget.

Her er en orientering om det forventede regnskab for 2021 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Budgettet for 2021 er på 73,1 mio. kr. eksklusiv overførsel fra regnskab 2020. Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 63,2 mio. kr. I forhold til sidste status er det en stigning på 0,7 mio. kr. Forventet tilgang resten af året er tilsvarende nedsat med 0,7 mio. kr., så der nu er indregnet 9,9 mio. kr. i tilgang. Dermed forventer Center familie og handicap udgifter på samlet 73,1 mio. kr. svarende til budgettet.

Ændringen i disponerede udgifter er på 0,7 mio. kr. siden sidste status og nedenstående tabel viser fordelingen i kr. og antal . Der har været ændringer i 105 indsatser, 29 indsatser er ophørt og 49 nye indsatser er kommet til. I ændringerne indgår også løbende tilretning af takster.

Alle disponerede indsatser er påført stopdato og tæller kun med frem til forventet ophør. Nedenstående tabel viser en sammenligning mellem budget og aktuel disponering fordelt på indsatsgrupper og med angivelse af helårsindsatser og gennemsnitspris. Den samlede forskel er på 9,9 mio. kr. svarer til restbudgettet. De forebyggende indsatser er typisk disponeret med en kortere periode, så her forventer vi den største tilgang i løbet af året. Lige nu forventer vi 1,9 mio. kr. mindre i refusion for særligt dyre enkeltsager i forhold til budgettet, hvilket skyldes færre udgifter til anbringelser.