Økonomi og drift er på en række områder fortsat påvirket af corona-situationen. Det er dog forventningen at udfordringerne vil aftage hen over året, samt at niveauet for ledigheden fortsat vil falde hen over efteråret. Der er i vurderingen i et vist omfang taget højde for kendte udfordringer og udgifter. Vurdering skal derfor læses og forstås som et øjebliksbillede pr. 30. juni 2021.

I forbindelse med regeringen og KL's økonomiforhandlinger for 2022 blev der også aftalt Covid-19 kompensation til kommunerne. Kompensationen udbetales til september og Rebild Kommunes andel udgør 4,6 mio. kr. Ifølge aftalen skal kompensationen dække kommunernes nettomerudgifter til rengøring, testkapacitet, isolationsfaciliteter, og opsporing. Kompensationen er ikke indregnet i nedenstående vurdering for driftsområderne.

Af nedenstående tabel fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 6,3 mio. kr. på drift og et netto mindreforbrug på 150,7 mio. kr. på anlæg.

Regnskab 2020 endte med et likviditetstræk på 27 mio. kr. og i det oprindelige budget 2021 er der budgetteret med en forøgelses af likviditeten på 7,2 mio. kr., der er dog godkendt overførsler for drift og anlæg for godt 145 mio. kr. Hertil kommer, at der for driften nu foventes et merforbrug i forhold til oprindeligt budget på 34,2 mio. kr., hvilket er en stigning på 6,4 mio. kr. i forhold til økonomivurderingen pr. 31. marts 2021. Det betyder, at der skal forventes et betydeligt likviditetstræk i 2021. I 2020 udnyttede Rebild Kommune de ekstra lånemuligheder, der kom grundet corona, det betyder at likviditeten nu ligger på et højere niveau end på samme tidspunkt i 2020.

På driften er der merforbrug på Arbejdsmarked, hvor det især skyldes sygedagpenge, der grundet corona har været markant højere i første halvår. Der forventes ligeledes merforbrug til førtidspensioner og seniorpensioner, hvor der gennem hele 2020 var langt flere tilkendelser end forudsat for budgetlægningnen for 2021.

For Sundhedsudvalget er merforbruget primært på pleje og omsorg, hvor der blandt andet er større udgifter til lejetab, Covid-19 og hjemmeplejen, hvor antallet af timer har været kraftigt stigende siden april 2020 og fortsat ligger højt. Hertil kommer udgifter til kviktest som sundhedsområdet står for.

Det forventede forbrug på anlæg på 45,9 mio. kr. dækker over bruttoudgifter på 114,1 mio. kr. og indtægter på 68,2 mio. kr. Det oprindelige budget på anlæg i 2021 er 95 mio. kr. i udgfter og 7,5 mio. kr. i indtægter

For en nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderingsrapporten, der er vedhæftet som bilag.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget drøfter økonomivurderingen.

Hermed præsenteres årets anden økonomivurdering for Økonomiudvalget. Økonomivurderingen omfatter udelukkende vurdering på driftsområderne og dermed indgår der ikke vurdering på anlæg. Det er en del af den samlede økonomivurdering, som er på dagsordenen som et særskilt punkt. Som udgangspunkt er vurderingen lavet på baggrund af forbruget 1. halvår 2021, dog er der taget højde for kendte og forventede afvigelser resten af året.

På nuværende tidspunkt forventer vi et samlet forbrug på 236,0 mio. kr. Det giver en samlet afvigelse på 20,2 mio. kr. i mindreforbrug i forhold til et korrigeret budget på 256,2 mio. kr. Korrigeret budget indeholder overførsler fra regnskab 2020, som er besluttet på byrådets møde i april 2021. Økonomiudvalget har samlet fået overført 21,6 mio. kr. i overskud fra 2020.

For en nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderingsrapporten, der er vedlagt som bilag.

Forvaltningen indstiller, at fagudvalg, Økonomiudvalg og Byråd tager revisionsberetningen til efterretning.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalg og Byråd godkender årsregnskabet for 2020 endeligt i henhold til den kommunale styrelseslov §45, stk 2.

Forvaltningen indstiller, at Byrådet oversender beretning og protokol til de respektive tilsynsmyndigheder med bemærkninger til den i beretningen omtalte systemfejl i udbetalingssystemet KSD.

Beslutning fra Arbejdsmarkedsudvalget, 10. august 2021, pkt. 60:

Indstilles godkendt.

Beslutning fra Sundhedsudvalget, 10. august 2021, pkt. 86:

Godkendt som indstillet.

Ole Frederiksen deltog ikke i behandlingen af sagen.

Beslutning fra Børne- og Familieudvalget, 11. august 2021, pkt. 111:

Indstilles godkendt.

Beslutning fra Teknik- og Miljøudvalget, 11. august 2021, pkt. 166:

Beslutning fra Kultur- og Fritidsudvalget, 11. august 2021, pkt. 80:

Godkendt som indstillet.