Børne- og Familieudvalget

Disponeringsregnskabet for særlige dagtilbud viser medio februar 2024, at der forventes udgifter for godt 11,5 mio. kr. ud af et budget på 9,1 mio. kr. Det vil sige, at disponeringsregnskabet aktuelt viser et forventet merforbrug på 2,4 mio.kr.

Disponeringsregnskabet for særlige dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. Barnets lov §83. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år. Disponeringsregnskabet er udtryk for de forventede udgifter på visiterede børn samt forventede udgifter efter revisitering af kendte børn. Der er således ikke indregnet udgifter til eventuelle nye børn.

Der er ikke en tydelig tendens fra de seneste år i antallet af nye børn. Det Centrale Visitationsudvalg har generelt oplevet en væsentlig stigning i antallet af børn, der indstilles til at være i målgruppen for Barnets lov §83 (tidligere § 32 i Serviceloven) gennem de sidste år. Der er pt. fortsat børn, der er vurderet til at være i målgruppen til særlige dagtilbud, men hvor det undersøges, hvilket tilbud der vil kunne støtte barnet bedst. Der må derfor fortsat påregnes yderligere udgifter hertil.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter medio februar 2024 (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). Herudover fremgår regnskabstallet for 2022 og 2023 med henblik på at kunne vise udgiftsudviklingen over årene.

Med baggrund i de forventede disponerede udgifter, til de aktuelt kendte børn, udviser disponeringsregnskabet et forventet merforbrug på 2,4 mio.kr. (ekskl. overførsel fra regnskab 2023)

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager orienteringen til efterretning.

Børne- og Familieudvalget.

Center Familie & Handicap forventer på nuværende tidspunkt at budgettet kan blive udfordret med tilgang af nye sager og prisstigninger generelt.

Hermed er en orientering om forventet regnskab for 2024 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder udgifter på myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Budgettet for 2024 er på 77,6 mio. kr. eksklusiv overførsel fra regnskab 2023. Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 70,7 mio. kr. Dermed er der 6,9 mio. kr. tilbage af budgettet til tilgang og ændringer af indsatser i løbet af året. Alle disponerede indsatser er påført stopdato og tæller derfor med frem til forventet ophør. Center familie og handicap forventer på nuværende tidspunkt, at budgettet kan blive udfordret af tilgange af anbringelsessager og prisstigninger generelt, som er større end fremskrivningsprocenten fra budget 2023 til budget 2024.

Nettoudgifterne i regnskab 2023 udgør foreløbigt 76,2 mio. kr. På samme tidspunkt sidste år var der disponeret udgifter på 66,7 mio. kr., dermed har der fra februar 2023 - december 2023 været en nettotilgang på 9,5 mio. kr., hvor af 1,6 mio. kr. er udgifter for tidligere år på refusionssager, som Rebild Kommune har tabt. Med baggrund heri forventer Center familie og handicap at nuværende restbudget i 2024 på 6,9 mio. kr. kan give udfordringer.

Regnskab 2023 viser samlet et foreløbigt resultat på 0,1 mio. kr. i merforbrug. Der mangler endelig opgørelse af refusion for særligt dyre enkeltsager og regnskabsresultatet kan derfor blive ændret. Definitionen på en særligt dyr enkeltsag (2023) er, at udgiften er over 880.000 kr. årligt. Der er 25% refusion for udgifter over 880.000 kr., 50% refusion for udgifter over 1.730.000 kr. og 75% for udgifter over 2.180.000 kr. En særligt dyr enkeltsag kan også være en familie med indsatser til flere børn, hvor udgifterne samlet kommer over refusionsgrænserne.

Tabel 1 i bilag viser nuværende disponering, budget og regnskab for seneste 2 år.

Tabel 2 i bilag viser en sammenligning mellem budget og aktuel disponering fordelt på indsatsgrupper og med angivelse af helårsindsatser og gennemsnitspris. Budgettet rummer samlet 649 helårsindsatser og der er i februar 2024 disponeret med 610 helårsindsatser. Forskellen mellem budget og disponering ligger primært på forebyggende indsatser, som typisk er disponeret med kortere perioder, og her vil der i løbet af året være en tilgang af nye indsatser eller forlængelser af eksisterende.