Der er som det ses af ovenstående et merforbrug på området for særlige dagtilbud, mens der er mindreforbrug på specialundervisningsområdet. Samlet set forventes der på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på omkring 1,8 millioner kroner for de to områder medmindre der træffes beslutning om, at lægge yderligere 1 million kroner ud til skolerne af specialundervisningsmidlerne. I givet fald vil mindreforbruget være 800.000 million kroner.

Særlige dagtilbud

Disponeringsregnskabet vedrørende særlige dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps jf. Servicelovens § 32.

Pr. december 2014 omfatter disponeringsregnskabet for særlige dagtilbud i alt 9 børn. Heraf er 4 børn visiteret til tilbud udenfor kommunen og 5 børn modtager støtte i eget dagtilbud.

Med baggrund i helårsvurdering udviser disponeringsregnskabet pt. et merforbrug på 865.000 kr. (jf.nedenstående tabel).

Kommunen er forpligtet til at løfte opgaverne relateret til §32, men forvaltningen søger løbende at mindske merforbruget.

Specialundervisning

Disponeringsregnskabet på specialundervisningsområdet omfatter vidtgående specialundervisning i specialklasser og specialskoler i Rebild Kommunes egne tilbud som tilbud af tilsvarende karakter i andre kommuner, i regionen og på interne skoler.

Midlerne til specialundervisning for skolens egne elever i kommunens egne specialklasser er udlagt til skolerne med virkning fra 1. august 2013.

Det centrale visitationsudvalg har fortsat kompetencen og det økonomiske ansvar for den del af specialundervisningen, der vedrører elever på interne skoler, Skibstedskolen og specialklasser og skoler udenfor kommunen.

I maj måned 2014 besluttede udvalget at udlægge 2 millioner kroner af det forventede mindreforbrug på specialundervisningsområdet, som følge af færre henvisninger til specialtilbud, til skolerne.

I nedenstående oversigt fremgår det forventede elevtal ultimo november:

På baggrund af disponeringen for resten af 2014 forventes et mindreforbrug på små 2,7 millioner kroner på specialundervisningsområdet. Der er siden seneste disponeringsregnskab sket nogle forskydninger på området. Det øgede mindreforbrug skyldes, at udgifterne til elever uden for kommunen (særligt de interne skoletilbud) var mindre end først antaget. Derudover betyder den faldende visitation til specialtilbud udenfor kommunen(herunder til interne skoler) generelt faldende udgifter til specialundervisning. Jf. evaluering af specialundervisningen (jf. anden sag på Børne- og ungdomsvalget) varetager skolerne i større og større grad flere inklusionindsaster på skolerne for at inkludere eleverne så tæt på nærmiljøet som muligt. På baggrund af det forventede mindreforbrug foreslår forvaltningen, at der jf. beslutningerne ved udlægningen af midlerne, at der yderliger fordeles 1 million kroner til skolerne til at løse inklusionsindsatsen på den enkelte skoler.

En udlægning af yderligere 1 million samt dækning af merudgifterne på dagtilbudsområdet vil stadig betyde 800.000 million kr. i mindrefordrug, som kan overføres til budget 2015.

Forvaltningen foreslår i forlængelse af udviklingen i forhold til inklusionsindsatsen, at puljen til udlægning af specialundervisningsmidler øges med 2 millioner kroner fra 2015, idet der jf. beregningerne i forhold til de elever vi kender for 2015 fortsat vil forvente et betydeligt mindreforbrg på området i og med at så høj en andel af eleverne inkluderes i almenområdet på skolerne.

Samlet forventet udgiftsniveau andrager 65,9 mio. kr. mod et budget på 75,1 mio. kr. og dermed et samlet forventet mindreforbrug på 9,2 mio. kr.

Hermed fremsendes orientering om det forventede regnskab for 2014 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder myndighedsdelen og den objektive finansiering. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Samlet er der et korrigeret budget på 75,1 mio. kr., fordelt med 72,6 mio. kr. på myndighedsdelen og 2,5 mio. kr. på objektiv finansiering af sikrede institutioner, børnehuse, socialt tilsyn samt pulje vedr. Barnets Reform.

Der forventes pt. udgifter på samlet 65,9 mio. kr. Heraf udgør de forventede udgifter på myndighedsdelen 63,4 mio. kr. og 2,5 mio. kr. til objektiv finansiering af sikrede institutioner, børnehuse, socialt tilsyn samt pulje vedr. Barnets Reform.

De forventede udgifter på myndighedsdelen på 63,4 mio. kr. dækker over:

• Pt. disponerede udgifter til kendte foranstaltninger udgør 62,4 mio. kr.

• Forventet tilgang resten af året udgør 1 mio. kr.

Samlet betyder det, at vurderingen på det specialiserede socialområde for børn og unge ligger 9,2 mio. kr. under budgettet.

Ændringer siden forrige opgørelse fremgår af nedenstående tabel 2:

Ændringen i den faktiske disponering siden forrige opgørelse går i nul, men dækker bl.a. over følgende ændringer:

• Nye foranstaltninger: 0,7 mio. kr.

• Foranstaltninger sat til ophør: -0,5 mio. kr.

• Ændringer på eksisterende foranstaltninger: 0,5 mio. kr.

• Nedsat forventet udgifter til eget familiebehandlingstilbud -0,7 mio. kr.

Den forventede tilgang af udgifter for resten af året er fortsat sat til 1 mio. kr. med baggrund i at der er kendskab til foranstaltninger hvor disponeringen ikke er opdateret.