Børne- og Familieudvalget

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.

Hermed er en orientering om forventet regnskab for 2023 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder udgifter på myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Budgettet for 2023 er på 76,1 mio. kr. inklusiv overførsel fra regnskab 2022 på 1 mio. kr. Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 73 mio. kr. Dermed er der omkring 3 mio. kr. tilbage af budgettet til tilgang og ændringer af indsatser i løbet af året. Alle disponerede indsatser er påført stopdato og tæller derfor med frem til forventet ophør. Der er lige nu flere anbringelser på vej, som bevirker at tilgangen i udgifter resten af året er forbundet med stor usikkerhed. Et forsigtigt skøn er, at udgifterne vil ligge tæt på 76,1 mio. kr. svarende til budgettet inklusiv overførsel fra sidste år. Det betyder et forventet merforbrug på 1 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget skyldes primært refusionssager, som Rebild Kommune har tabt. Der indgår udgifter til tabte refusionssager på samlet 3,1 mio. kr. fordelt med 1,5 mio. kr. vedrørende 2023 og 1,6 mio. kr. vedrørende tidligere år.

Tabel 1 i bilag viser nuværende disponering, budget og regnskab for seneste 2 år.

Siden status i maj er der en nedgang i de disponerede udgifter på 0,1 mio. kr. fordelt på 188 indsatser. Der er nye indsatser for 3,1 mio. kr., ophørte indsatser for -2,3 mio. kr. og ændringer i eksisterende indsatser på -0,9 mio. kr. Tabel 2 i bilag viser ændringer i antal og kroner i forhold til status pr. maj fordelt på indsatsgrupper.

Tabel 3 i bilag viser aktuel disponering sammenlignet med budget fordelt på indsatsgrupper og med angivelse af helårsindsatser og gennemsnitspris. Budgettet rummer samlet 628 helårsindsatser og der er i juni disponeret med 617 helårsindsatser. Forskellen ligger primært på forebyggende indsatser, som typisk er disponeret med kortere perioder, og her vil der i løbet af året være en tilgang af nye indsatser eller forlængelser af eksisterende. På anbringelser er der på nuværende tidspunkt disponeret med flere udgifter, til gengæld er der flere indtægter i form af statsrefusioner for særligt dyre enkeltsager. Udgifterne til tabt arbejdsfortjeneste har været stigende siden 2021.

Center Familie & Handicap forventer på nuværende tidspunkt tæt på balance i forhold korrigeret budget, men der er stor usikkerhed i forhold til tilgang i udgifter resten af året.

Børne- og Familieudvalget, Økonomiudvalget, Byrådet

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget over for Økonomiudvalget og Byråd anbefaler:

- at godkende byggeregnskabet.

- at overskuddet på 22.473 kr. tilføres kommunekassen.

Byrådet besluttede på mødet d. 27. juni 2019 at bevillige 2,1 mio. kr. til "Lokalefællesskab i Ravnkilde". Dette betød i praksis, at Børnehaven Kløvermarken skulle flytte fra deres tidligere adresse og flytte ind på Ravnkilde Skole, hvilket krævede forskellige tilpasninger inde og ude, både for at kunne overholde lovmæssige krav, men også for at kunne opfylde de behov, som en daginstitution har i det daglige.

Anlægsarbejdet er udført i fagentrepriser, som blev udbudt i underhåndsbud med tildelingskriteriet "laveste pris" i henhold til tilbudsloven. Anlægsarbejdet er udført i perioden april 2020 - juni 2020 med tilknytning af Fjorden Arkitekter som rådgiver.

Efter licitation var der en mindre budgetudfordring, som blev løst ved mindre projektbesparelser, minimering af det budgetterede til uforudsete udgifter, samt der kunne opnås finansiering ved optagelse af energilån på opgradering af den eksisterende belysning, svarende til et beløb på 86.100 kr.

Der er en samlet budgetramme på 2.186.100 kr.

Rammen består af følgende:

0,6 mio. kr. fra "Moderniseringsplan daginstitutioner"

1,5 mio. kr. fra "Løbende opsamling - skoler"

Dertil optagelse af energilån på 86.100 kr.

Det samlede anlægsprojekt er udført med en totaludgift på 2.163.627 kr. ex. moms.

Ved sammenstilling af budget på de anførte er der et mindreforbrug på 22.473 kr., som foreslås tilført kassen.

Regnskab er vedlagt som bilag.