Forvaltningen indstiller, at Beskæftigelsesudvalget, Børne- og Familieudvalget, Ældre-, Pleje- og Omsorgsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget over for Økonomiudvalg og Byråd anbefaler at tage decisionsskrivelserne til efterretning.

Beslutning fra Beskæftigelsesudvalget, 8. marts 2022, pkt. 26:

Anbefales.

Beslutning fra Ældre-, Pleje- og Omsorgsudvalget, 8. marts 2022, pkt. 38:

Taget til efterretning.

Beslutning fra Børne- og Familieudvalget, 9. marts 2022, pkt. 29:

Anbefales.

Ingen økonomi eller bevillingsmæssige konsekvenser.

Rebild Kommune har på baggrund af indsendte revisionsberetning modtaget decisionsskrivelse fra Social- og Ældreministeriet, Udlændinge- og Integrationsministeriet, Bolig og Planstyrelsen og Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering.

Konklusion på decisionsskrivelse fra Social- og Ældreministeriet:

Ministeriet noterer sig, at revisor konkluderer: "at Rebild Kommunes forvaltning og udbetaling af ydelser og tilskud med statsrefusion på Social- og Ældreministeriets område ikke har givet anledning til forbehold eller revisionsbemærkninger." Ministeriet finder det dog ikke tilfredsstillende, at der er fundet fejl i flere sager vedrørende tabt arbejdsfortjeneste, jf. servicelovens § 42 - og henstiller på den baggrund kommunen og revisor til fortsat øget fokus og opfølgning på området. Ligeledes påpeger ministeriet, at det ikke er tilfredsstillende at der er fundet fejl i to sager vedrørende merudgiftsydelse til børn, jf. servicelovens § 41, samt én fejl med umiddelbar refusionsmæssig betydning, hvor der er bevilget efter forkert paragraf. Ministeriet anmoder revisor om, at der i revisionsberetningen for 2021 følges op på dette.

Konklusion på decisionsskrivelse fra Udlændinge- og Integrationsministeriet:

Ministeriet noterer sig, at der ikke har været forhold til opfølgning i beretningen for 2020 vedrørende beretningen for 2019 eller tidligere år. Herudover noterer ministeriet sig, at revisionen ikke har givet anledning til forbehold for eller revisionsbemærkninger til kommunens forvaltning, udbetalinger og hjemtagelse af statsrefusion på ministeriets område. Ministeriet påpeger dog, at revisor ved persongennemgang af udvalgte sager vedrørende selvforsørgelses- og hjemrejsesprogrammet har fundet enkelte fejl og mangler og påpeger, at disse fejl ikke er tilfredsstillende - dog finder ministeriet det betryggende, at Rebild Kommune i sit eget ledelsestilsyn har fundet samme fejl og mangler og lavet tiltag, som skal forbedre sagsadministrationen.

Konklusion på decisionsskrivelse fra Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering:

Styrelsen noterer sig, at revisor ikke har forbehold eller revisionsbemærkninger på Beskæftigelsesministeriets område, samt at der ikke er uafklarede forhold vedrørende revisionen for 2019. Styrelsen konstaterer, at der for alle kommuner under et har været udfordringer i forbindelse med implementeringen af Kommunernes Sygedagpenge System (KSD), hvor der er fundet fejl i KSD - fejl, som er gældende for alle kommuner. Styrelsen forventer, at Rebild Kommune får rettet de fundne fejl i KSD og at revisor påser at fejlene rettes.

Konklusion på decisionsskrivelse fra Bolig og Planstyrelsen:

Styrelsen noterer sig, at konklusionen på revisionen er, at kommunens forvaltning og udbetaling og udbetaling af ydelser og tilskud ikke har givet revisionen anledning til forbehold eller revisionsbemærkninger på ministeriets område, samt at der ikke har været forhold i revisionsberetningen for 2019 som har nødvendiggjort en opfølgning i 2020.

Forvaltningen indstiller, at udvalget over for Økonomiudvalg og Byråd indstiller videreførelse i henhold til sagsfremstillingens opgørelse.

Beslutning fra Ældre-, Pleje- og Omsorgsudvalget, 8. marts 2022, pkt. 36:

Indstilles godkendt.

Beslutning fra Børne- og Familieudvalget, 9. marts 2022, pkt. 28:

Anbefales.

Såfremt der videreføres i henhold til sagsfremstillingen, betyder det at anlægsbevillingen for 2022 bliver 136,6 mio. kr. højere. Det bemærkes, at den samlede anlægsbevilling for 2022 herefter er markant højere end Rebild Kommunes anlægsramme. Udviklingen vil blive fulgt tæt i forbindelse med de løbende økonomivurderinger.

Udgangspunktet for anlægsbevillinger er, at der sker en videreførsel på alle anlægsprojekter. Dog er der for løbende anlægsbevillinger alene videreførsel på allerede disponerede beløb. Uforbrugte rådighedsbeløb i forbindelse med forsinkelser af projekter kan videreføres, idet anlægsprojekterne forventes at fortsætte uden yderligere ophold. Under- og overskud fra afsluttede projekter videreføres ikke.

Som det fremgår af nedenstående oversigt fordelt på udvalg, er der et anlægsmæssigt mindreforbrug på netto 193,3 mio. kr., og der er forslag om at få videreført 136,6 mio. kr. - se bemærkninger nedenfor.

På Økonomiudvalgets område videreføres 7,2 mio. kr., som primært vedrører Digitaliseringsindsats og GDPR, Effektiviseringspulje og Planstrategi/Kommuneplan.

På Børne- og Familieudvalgets område videreføres 19,9 mio. kr., som primært vedrører Ny børnehave i Nørager, om og tilbygning Tumlehøj og Terndrup skole - Mellemtrin og udskoling.

På Kultur og Fritidsudvalgets område videreføres 14,6 mio. kr., som primært vedrører Haller/vedligeholdelse, Store KFU projekter, Halprojekt Aarestrup og Stubhuset om-/tilbygning.

På Sundhedsudvalgets område videreføres 15,2 mio. kr., som primært vedrører Sundhedscenter og Udvidelse af Ådalscenteret.

På Teknik- og Miljøudvalgets område videreføres 79,8 mio. kr., som bl.a. vedrører byggemodningsprojekterne "Porsborgparken, parallelvej med E45", "Råbjergvej etape 4, Sørup", "Strandvejen, Haverslev", "Kildebakken, Ravnkilde" og "Nørager - etape 1". Herudover overføres der væsentlige beløb på "Støvring Ådale - byggemodning", "Klimastrategi", på cykelstiprojekterne "Cykelsti - Hanehøjvej", "Cykelsti Hellum - Skørping" og "Cykelsti Terndrup - Bælum". På vej- og broprojekterne sker de væsentligste overførsler på følgende projekter: "Ny Nibevej", "Overgang Hobrovej", "Klepholm bro", "Trafik/områdefornyelse, Skørping" og "Trafikafvikling i Nørager".

På Køb/salg af byggegrunde og erhvervsgrunde er der et nettooverskud på 31,9 mio. kr., hvor der var budgetteret med et nettooverskud på 4,5 mio. kr. Hertil kommer, at der på Støvring Ådale har været en indtægt på 40 mio. kr. som følge af grundsalg.

Der er således et samlet nettooverskud på 71,9 mio. kr. mod et budgetteret nettooverskud på 4,5 mio. kr. svarende til en positiv afvigelse på 67,5 mio. kr.

Af disse merindtægter på 67,5 mio. kr. er der tilkendegivet politisk ønskes om at overføre 17,7 mio. kr. til 2022 på følgende måde:

- 10 mio. kr. til ny moderniseringsplan for pleje- og ældreboliger,

- 3 mio. kr. projektet "Kultur og Fritid anlægspulje - foreningsprojekter",

- 0,5 mio. kr. til projektet "Guldbæk Trafiksikkerhed",

- 2 mio. kr. til projektet "Trafikafvikling i Nørager",

- 0,5 mio. kr. til nyt projekt vedrørende lovpligtig LER-registrering,

- 1,5 mio. kr. til projektet "Byggemodning, Juelstrupparken, Støvring" iht. byrådsbeslutning af 27/1 2021 og

- 0,2 mio. kr. til projektet "Byggemodn. Råbjergvej etape 4, Sørup" iht. ØK-beslutning af 12/5 2021.

Restbeløbet på 49,8 mio. kr. tilfalder kassen.

Herudover foreslås 0,8 mio. kr. overført fra nedrivningspuljen til projekt "Kultur og Fritid anlægspulje - foreningsprojekter"

Jævnfør budgetaftalen for 2022 er partierne enige om, at der i forbindelse med godkendelse af regnskabet for 2021, herunder godkendelse af overførsler, vurderes, om der er mulighed for at prioritere en pulje af et eventuelt nettooverskud til presserende nye opgaver.

Der vil senere blive fremlagt konkret disponeringsoplæg.

De foreslåede videreførelser på anlæg fremgår nedenfor.

For en mere detaljeret opgørelse af overførslen på 136,6 mio. kr. henvises til dokument som er vedlagt sagsfremstilling.

Endelig skal det nævnes, at der her er anvendt den udvalgsstruktur, der var gældende for regnskab 2021.