Covid-19 har fyldt meget på alle fronter i 2020, også på økonomien. Det har i det kommunale regnskab både betydet merudgifter på en lang række områder, men der har også været en række områder, hvor der har været eller sandsynligvis har været mindreforbrug.
Formålet med denne sagsfremstilling er ikke at opgøre et konkret resultat af mer- eller mindre udgifter. Formålet er at belyse, at der også er områder, hvor det må anses for sandsynligt, at coronapandemien har medvirket til mindre forbrug. Der har på en række andre områder naturligvis samtidig været merudgifter som følge af corona.
Samlet set har kommunernes forbrug til service i 2020 været ca. 2,7 mia. kr. under den aftalte serviceramme, også selvom forbruget er incl. de ekstraudgifter, kommunerne har haft i forbindelse med Covid-19.
I Rebild Kommune var forbruget til service 27,3 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. I det korrigerede budget indgår bl.a. overførsler, covid-19 kompensation, regulering af børnetal mv.
I forhold til det oprindelige budget var der et merforbrug på 4,3 mio. kr. Det vil sige, at regnskabet på servicerammen er meget tæt på det oprindelige budget til trods for corona samt mulighed for brug af overførsler ultimo 2020.
I forbindelse med økonomiforhandlingerne mellem KL og regeringen om budget 2021, blev der også forhandlet en kompensation til kommunerne. Kompensationen var på baggrund af ekstra udgifter fra nedlukningen i marts og frem til medio maj 2020. Rebild Kommunes andel heraf i 2020 udgjorde 7 mio. kr., som er udmøntet til institutioner m.v.
Der er ikke tildelt eller forhandlet yderligere kompensationer til kommunerne. I den seneste aftale om kompensation var det alene KVIK (kommunernes fælles indkøb af værnemidler), der blev kompenseret. Kommunerne betaler derfor ikke for de værnemidler, der bestilles via KVIK.
I de kommende økonomiforhandlinger om kommunernes økonomi for 2022 vil Covid-19 og ekstra udgifter hertil indgå i forhandlingen. Det vil her være afgørende om kommunerne samlet set vurderes at få netto-merudgifter til service og Covid-19, hvis det er vurderingen, at ekstraudgifterne i 2021 kan holdes indenfor den ramme, der er aftalt, kan der ikke umiddelbart forventes yderligere finansiering til kommunerne.
Når kommunerne samlet set har et forbrug incl. corona, der ligger ca. 2,7 mia. kr. under den aftalte serviceramme i 2020, er det vurderingen, at kommunerne ikke får yderligere COVID-19 kompensation for 2020. Kommunerne forventes selv at skulle finansiere eventuelle merudgifter af mindreforbruget på servicerammen. Rebild Kommunes andel af det forventede mindreforbrug på servicerammen udgør 0,5% af 2,7 mia. kr. = 13,5 mio. kr. Såfremt Rebild Kommune skulle ud og kompensere enkelt områder, vil det indebære, at budgetterne for 2020 (overførsler til 2021) beskæres for så at uddele dem til konkrete områder igen.
Corona nødvendiggjorde omstilling af en lang række kommunale opgaver. Økonomisk har det også på en lang række områder medført ekstra omkostninger til personale, værnemidler, lokaliteter mv. Men på en række områder har der også været mindreforbrug, eller der må antages at være et mindreforbrug. Det gælder f.eks. til vikarer, tjenestekørsel, kurser, uddannelse, fødevarer mv.
I vedhæftet notat er der oplistet en række områder, hvor der ses eller antages at være et mindreforbrug indenfor serviceudgifterne. Der vil givetvis også være andre mindre områder, hvor der har være mindreforbrug. Beregningerne er på et overordnet niveau, og billedet på det enkelte kontraktniveau kan være et andet.
Endelig skal det nævnes, at der er særlige forhold på ældreområdet, som har afholdt tværgående udgifter og som i særlig grad har været påvirket af Covid-19, smitteudbrud, nedlukning m.v. Det er forvaltningens anbefaling, at denne problemstilling håndteres i overførselssagen.
Udskriv
Læs højt
