Byrådet (nødstyre) besluttede den 02.04.2020,

Udskiftningen af eksisterende belysning til LED med indbygget lysstyring på 4 skoler og 1 børnehave er gennemført og afleveret ultimo 2020 med opfølgning på diverse indstillinger i lysstyringerne i foråret 2021. Der er gennemført 1 års gennemgang ultimo 2021/primo 2022.

Lysstyringen i hovedparten af armaturerne er af fabrikat Philips, type Easyair. Philips har vedkendt fejl i deres lysstyring og arbejder derfor på opdatering af firmware. Denne opdatering forventes færdig i indeværende måned og herefter vil leverandøren af armaturerne Glamox sende tekniker rundt til alle lokationerne for opdatering af firmware i armaturerne. Arbejdet vil blive planlagt udført i skolernes og børnehavens ferieperioder og derfor først være fuldt gennemført frem imod sommeren 2023. Dette arbejde udføres som en reklamation og er således uden beregning.

Udbudsmaterialet blev delt i 2 ydelser. Levering af armaturer + styring blev udbudt samlet til alle 5 lokationer til 4 leverandører for en mere ensartet løsning på tværs. Glamox har leveret alle armaturerne.

Montagen af armaturerne blev udbudt til hver enkelt lokation til 3 forskellige lokale el-installatører. (i alt 7 forskellige el-installatører blev indbudt til montageudbud på de 5 lokationer)

• Haverslev Skole: Aamann & Fischer
• Kilden Bælum: Terndrup El/Kongerslev El
• BH Skovtrolden: Terndrup El/Kongerslev El
• Sortebakkeskolen: Nordjysk El & Alarm
• Øster Hornum Skole og Børneunivers: Michael Wulff

Rådgivningen i projektet blev aftalt efter medgået tid - og blev udført af lokal el-ingeniør Dansk El & Energi, Støvring.

Licitationsresultatet var særdeles positivt ift. overslagspriserne ved screeningen og har medført projektet kunne gennemføres med samlet kr. 879.051 til uforudsette udgifter. Det gav muligheder for flere optimeringer/forbedringer i forløbet til en samlet set bedre og mere energibesparende løsning. Fælles for alle lokaler, som har fået ny belysning er, at det nuværende krav til lysniveau i de respektive rum er opfyldt. Med andre ord er der kommet mere lys i alle lokalerne.

Ekstraarbejderne i hovedtræk pr. lokation:

• Generelt for alle; Flere lovliggørelser af el-installationer for manglende udligning/jordforbindelse og fejl i fejlstrømssikring HFI/HPFI
• Haverslev Skole: Glamox leverede én forkert armaturtype til skolen ift. udbud og det medførte at armaturerne kunne anvendes til udskiftning af 18 gamle utidssvarende armaturer på Ravnkilde Skole, kontorlokaler mv. samt på Suldrup Skole 46 gamle armaturer i forbindelse med akustikregulering af faglokaler,
  klasseværelser og grupperum med nye lofter.
• Kilden Bælum: Diverse tilpasninger af projekt efter licitation
• BH Skovtrolden: Diverse tilpasninger af projekt efter licitation
• Sortebakkeskolen: Ny belysning/installation i forbindelse med renovering af lofter på flere toiletter samt i gymnastiksalen.
• Øster Hornum Skole og Børneunivers: Ny belysning/installation i forbindelse med renovering af lofter i aula/bibliotek

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget tager orienteringen til efterretning.  

Forvaltningen indstiller: at Økonomiudvalget oversender budgetforslaget til byrådets 1. behandling.

Økonomi jævnfør

Tabel 1: Resultatopgørelse med Basisbudget og ændringer hertil.

Tabel 2: Likvitetsopgørelse på baggrund af det samlede budget til 1. behandling

Tabel 3: Opsummering af ændringer til basisbudgettet pr. udvalg

Med baggrund i følgende beslutninger og materiale fremsendes budgetforslaget til første behandling:

1. Basisbudget 2022-2026 udleveret til byrådet som mappe d. 16. august og tilgængelig på kommunens hjemmeside.
2. Budgetstrategien beskrevet i notat af 12. august 2022, som er drøftet i økonomiudvalget og i fagudvalgene i august.
3. Yderligere forslag til balance drøftet i Økonomiudvalget d. 5. september, som fagudvalgene efterfølgende har drøftet som rammer for budgetlægningen d. 6. og 7. september.
4. Den ti årige investeringsoversigt der i budgetperioden 2023-2026 udgør henholdvis 70, 90, 100 og 100 mio. kr. På Økonomiudvalgsmødet d. 17. august tog Økonomiudvalget forvaltningens anlægsforslag til basisbudgettet samt yderligere anlægsforslag til efterretning, således at de indgår som udgangspunktet ved de kommende budgetforhandlinger. Dog besluttede økonomiudvalget på sit møde d. 5. august, at forslaget skulle reduceres med 10 mio. kr. årligt i 2024-2026, så de udgør henholdsvis 70, 90, 100 og 100 mio. kr. i budgetperioden 2023-2026. Udmøntning af reduktionen henstår til budgetforhandlingerne. Desuden har Økonomiudvalget besluttet at lade en andel af det overførte rådighedsbeløb til anlægsprojekter indgå i budgetforhandlingerne, med sigte på omprioritering eller tidsforskydning.

De overordnede rammer for budgetforslaget.

De overordnede rammer for budgetlægningen tager udgangspunkt i basisbudgettet. Hovedoversigt for basisbudgettet er vedlagt som bilag 1.

Basisbudgettet er efterfølgende tillagt Budgetstrategien samt yderligere forslag til balance og udfordringer. Det samlede budgetforslag er opsummeret i tabel 1 i Økonomiafsnittet herunder. Tabellen viser resultatopgørelsen inklusiv alle ændringer til basisbudgettet. Ændringer til basisbudgettet fremgår af bilag 2a. I bilag 2b er de enkelte forslag i budgetstrategien beskrevet.

Sigtepunkter for finansiering og finansiel balance, herunder lån og skatter mv.

Kommunen har modtaget afslag fra Indenrigs- og Boligministeriet på ansøgning om lånedispensation for 2023 fra lånepuljen på det ordinære anlægsområde.

Der er taget udgangspunkt i valg af statsgaranti frem for selvbudgettering ved budgetlægning af skatter, tilskud og udligning. Senest ved byrådets 2. behandling af budgettet skal Byrådet tage stilling til valget mellem statsgaranti og selvbudgettering. Så snart det er muligt at vurdere indtægtssiden ved valg af selvbudgettering frem for statsgaranti vil det blive oplyst Byrådet.

Budgettet tager på indtægtssiden udgangspunkt i følgende forudsætninger:
A) Kommunal udskrivningsprocent 25,33 %

B) Kirkeskatteprocent 1,20 % (der mangler en udmelding fra Provstiet).

C) Grundskyldspromille på 7,200 på produktionsjord og 26,086 på øvrige ejendomme.

D) Dækningsafgift for grundværdien af de statslige ejendomme på 13,045 promille, for andre offentlige ejendomme 12,070 promille og offentlige ejendommes forskelsværdi 5,000 promille.

E) Statsgaranteret udskrivningsgrundlag og befolkningstal.

Driftsrammer for udvalgenes videre budgetlægning herunder.

Ændringer til fagudvalgenes driftsrammer i forhold til basisbudgettet er opsummeret i tabel 3 i Økonomiafsnittet. Driftsrammerne for fagudvalgene er afspejlet i bilag 3.

Den 10 årige investeringsoversigt for anlæg 2023 – 2032.

Forslag til den 10 årige investeringsoversigt, som økonomiudvalget besluttede skulle reduceres med 10 mio. kr. årligt i 2024-2026 på sit møde d. 5. august er vedlagt som bilag 4 - 10 årige investeringsoversigt. I dette bilag fremgår følgende 3 oversigter:

• Investeringsoversigt for 2023 - 2032.
• Oversigt over nye forslag til anlægsprojekter, som kan prioriteres.
• Oversigt over de projekter der kan bruges fra overførslerne fra 2021 til 2022, som politisk kan omprioriteres eller tidsforskydes.

Skattestigning på 0,5 procentpoint

Økonomiudvalget har på sit møde d. 5. september vedtaget, at Rebild Kommune skal søge om mulighed for skattestigning på 0,5 %, hvilket svarer til et skønnet provenu på 28,8 mio. kr. Regeringen og KL har aftalt, at kommunerne kan ansøge Indenrigs- og Boligministeriet om at få andel i rammen på 150 mio. kr. til skatteforhøjelse senest d. 9. september. Såfremt kommunen ikke får andel i rammen til skatteforhøjelse, vil en skatteforhøjelse på 0,5 procentpoint, grundet sanktion, medføre en merudgift på 2 mio. kr. i 2023. Såfremt Rebild får fuld andel i rammen for skatteforhøjelse, vil kommunen opnå en merindtægt på knap 20 mio. kr., hvori der er modregnet bortfald af tilskud på 6,8 mio. kr. til den tidligere skattenedsættelse. Skatterammerne for 2023 fordeles en gang for alle af Indenrigs- og Boligministeriet. Senest ved byrådets 2. behandling d. 13. oktober skal Byrådet beslutte skatteprocenten. En oversigt over økonomiske konsekvenser ved forslag om skattestigning er vedlagt som bilag 5.

Ydre krav til budgetlægning (serviceramme og anlægsramme)

Servicerammen er overholdt med fri ramme på 13,4 mio. kr. Derimod overskrider bruttoanlægsbudgettet rammen med 6 mio. kr. Dette skal ses i lyset af, at Rebild er en vækstkommune.

Den koordinerede budgetlægning

Der kan blive behov for at korrigere i et indgået budgetforlig, som følge af de aftalte spilleregler mellem kommunerne om den koordinerede budgetlægning, der skal sikre at Kommunernes Landsforening kan overholde den samlede aftale med regeringen.