Disponeringsregnskabet for særlige dagtilbud og specialundervisning er et bud på, hvordan regnskabet for 2017 ender på de to områder samlet set.

Særlige dagtilbud

Disponeringsregnskabet vedrørende særlige dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af det centrale visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år (senest har der været i maj).

Disponeringsregnskabet ultimo juli 2017: 

På baggrund af det stigende merforbrug for særlige dagtilbud er der foretaget en analyse af området (se bilag).      

Herudfra er der fremsat fire handlemuligheder for at nedbringer merudgifterne:

- Omkontere udgifterne for børn visiteret jf. dagtilbudslovens § 4, stk. 2 fra funktionsområdet 5.28.25 Særlige dagtilbud til funktionsområdet 5.25.14 Daginstitutioner, da ugifterne i følge loven hører til her. Dette vil resultere i, at der må skæres ca. 300.000 kr. i daginsitutionernes pulje med støttemidler (der er på 3 mio. kr) under funktionsområdet 5.25.14 Daginstitutioner. Det vil reducere de enkelte insitutioners midler pr. år med 10.000-40.000kr.

- Udarbejde en serviceniveaubeskrivelse for visiteringerne, da dette vil skabe større klarhed om kriterierne for visitationerne samt placeringen af udgifterne.

- Fjerne befordringen som en del af det særlige dagtilbud, da kommunen i følge loven ikke er forpligtet til denne service. I stedet vil forældre have mulighed for at søge om befordring hos Center Familie Handicap, der kan kontere udgiften under grupperingen: "merudgifter", der hører under funktionsområdet 5.57.72 Social Formål. Udgifterne herunder giver desuden 50 procent statsrefusion, hvorfor der er tale om en reel besparelse for kommunen samlet set.

- Undersøge optagelsesgrundlaget for samtlige af børnene, der modtager ekstra støttetimer i almene institutioner jf. § 32 i serviceloven, således det kan vurderes, om der kan pålægges forældrebetaling på flere af pladserne. Det kommunale tilskud afhænger netop af barnets optagelsesgrundlag i det særlige dagtilbud. Hvis barnet i hovedsagen er optaget af behandlingsmæssige grunde er kommunen forpligtet til at dække det fulde beløb, hvorimod hvis de behandlingsmæssige grunde er sekundære, kan der pålægges en mindre forældrebetaling på det særlige dagtilbud i almen insitution.

Hvis ovenstående handlemuligheder foretages vil der kunne spares ca. 850.000 kr. på Særlige dagtilbud. Dette betyder, at der fortsat er en budgetudfordring på lidt mere end 3 mio. kr.

Specialundervisning

Disponeringsregnskabet på specialundervisningsområdet omfatter vidtgående specialundervisning i specialklasser og specialskoler i Rebild Kommunes egne tilbud samt tilbud af tilsvarende karakter i andre kommuner, i regionen og på interne skoler/dagbehandlingstilbud.

Midlerne til specialundervisning for de enkelte skolers egne elever (i kommunens egne specialklasser) er delvist udlagt til skolerne med virkning fra 1. august 2013. Det centrale visitationsudvalg har fortsat kompetencen og det økonomiske ansvar for den del af specialundervisningen, der vedrører elever på interne skoler (opholdssteder med integreret undervisning), Institutionen i Rold Skov, Læringscenter Himmerland samt specialklasser og skoler udenfor kommunen.

Nedenstående tabel viser en oversigt over det samlede budget, samt hvordan midlerne fordeles jf. visitationerne på området, ultimo juli måned.

Det forventede merforbrug på specialundervisning forventes pt. at være på lidt under 0.4 mio. kr.

Merforbruget skyldes bl.a., at der er visiteret to yderligere børn til specialtilbud uden for kommunen (hvilket hovedsageligt skyldes tilflyttere til kommunen), samt at der til august er visiteret ét yderligere barn til Læringscenter Himmerland og ét yderligere barn til Institutionen i Rold Skov.

Der er et forventet merforbrug for særlige dagtilbud på lidt over 6 mio. kr. inklusiv overført merforbrug fra regnskab 2016, mens der er et forventet merforbrug på lidt under 0.4 mio. kr. på specialundervisning.  

Samlet set er der p.t. et forventet merforbrug på lige knap 6.4 mio. kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget tager disponeringsregnskaberne til efterretning og beslutter, at de fire handlemuligheder for at nedbringe udgifterne til særlige dagtilbud iværksættes, samt at analyse af udgifterne til specialundervisning igangsættes.

Her er en orientering om det forventede regnskab for 2017 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Samlet er der i år et budget på 67,4 mio. kr. inklusiv overført mindreforbrug fra regnskab 2016 på 1 mio. kr.

Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 63,6 mio. kr. Dermed er der 3,8 mio. kr. tilbage af budgettet til at dække tilgang af nye sager, ændringer i eksisterende sager i løbet af året. Alle disponerede indsatser er påført forventet stopdato og tæller kun med frem til forventet ophør. Afgang af disponerede udgifter vil derfor kun komme ved ophør før forventet stopdato.

I forhold til seneste opgørelse er de disponerede udgifter steget med 2,3 mio. kr., hvormed forventet tilgang for resten af året er nedskrevet med tilsvarende beløb.

Ændringerne omfatter følgende:

Tilgang: 2,8 mio. kr. fordelt på 29 nye indsatser

Afgang: -2,3 mio. kr. fordelt på 17 indsatser

Ændringer i eksisterede: 0,3 mio. kr. fordelt på 34 indsatser

Center Familie & Handicap forventer på nuværende tidspunkt et udgiftsniveau for 2017 svarende til budgettet.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.