Forvaltningen indstiller, at økonomivurderingen drøftes.

Jfr. sag.

Den samlede vurdering af økonomien med udgangen af juni 2016 er opgjort incl. overførslerne fra regnskab 2015.  Vurderingen efter 1. kvartal viste at forbruget på driften var presset på flere områder, men efter 2. kvartal ses der en tydelig bedring på alle udvalg. Ændringen i forhold til 1. kvartal indikerer at der generelt udvises tilbageholdenhed. Det samlede likviditetstræk forventes at blive ca. 29 mio. kr. i regnskab 2016.

Det relativt store likviditetstræk skal ses i sammenhæng med, at der politisk er bevilget overførsler på drift og gældsnedsættelse for 10,7 mio. kr., samt 69,2 mio. kr. på anlæg.

Mindreforbruget på Økonomiudvalget findes specielt under risikostyring og lønpuljer, og består dels af mindreforbrug i 2016 og dels af overførsler fra 2015.

På Arbejdsmarked forventes der balance mellem budget og forbrug, det skyldes primært nedgang i ledighed. Der forventes fortsat merforbrug til jobafklaringsforløbene, der blev indført med sygedagpengereformen og er en rettighed for de sygemeldte borgere.

På Børne- og Ungdomsudvalget er det især på betalinger til privat- og efterskoler samt skolernes forbrug, der er årsag til det ændrede resultat.

På Sundhedsudvalget er merforbruget på voksne med særlige behov blevet mindre og udgiften til medfinansiering på sundhed er ligeledes blevet mindre.

For anlæg forventes der et forbrug på ca. 92,5 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 35 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Grundet det forventede mindreforbrug på anlæg forventes der også et mindre låneoptag end forudsat i budgettet, da størstedelen af låneoptaget er en direkte følge af anlægsforbruget.

Nedenfor er der en samlet oversigt over vurderingen af økonomien med udgangen af 2. kvartal.

For en mere specifik gennemgang af de enkelte områder henvises til fagudvalgsbehandlingen af ØKV2, samt den samlede økonomivurdering 2 der er vedhæftet.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget tager økonomivurderingen til efterretning

Hermed foreligger årets anden økonomivurdering for den kommunale drift indenfor Økonomiudvalgets område. Økonomivurderingen er som udgangspunkt lavet ud fra forbruget i 1. halvår 2016, dog således at der også er taget højde for kendte og forventede afvigelser resten året.

Økonomivurderingen beskriver de forventede afvigelser i forhold til korrigeret budget. I økonomivurderingen indgår overførsler fra år 2015, som besluttet på byrådets møde i april.  

Samlet set er vurderingen for Økonomiudvalget et mindreforbrug på 9,4 mio. kr.

Afvigelserne i det forventede regnskab er fordelt på de 3 sektorer på følgende måde:

• Administrationen - samlet mindreforbrug på 4,8 mio. kr. som primært skyldes forventet mindreforbrug på risikostyring og effektiviseringer via indkøbsaftaler.
• Fælles lønpuljer - samlet mindreforbrug på 5,3 mio. kr. som skyldes overførsel fra 2015 og at investeringspuljen til besparelsesinvesteringer ikke er forudsat anvendt.
• Boligstøtte - samlet merforbrug på 0,7 mio. kr. som følge af en fortsat stigning i antallet af sager.

For en mere detaljeret beskrivelse af det forventede regnskabsresultat henvises til vedhæftede bilag.

I henhold til overførselsreglerne skal områder, der ved regnskabsafslutningen har et merforbrug på over 2% af oprindelig budget, udarbejde handleplan for afvikling af merforbruget. Der er vedlagt bilag med overblik over opfølgning på disse områder.