Baggrund

På udvalgsmødet den 2. september fik Børne- og Familieudvalget præsenteret en analyse af takster, tilbudsvifte og serviceniveau på specialundervisningsområdet. Analysen indeholdt bl.a. en konklusion gående på, at skolernes opgave med at levere specialpædagogisk bistand i over ni timer pr. uge til elever med behov herfor, medfører et økonomisk pres på skolerne, der ikke synes at være tilstrækkeligt finansieret. Konkret skyldes dette, at den specialpædagogiske bistand over ni timer skal dækkes af midlerne udlagt til skolerne til brug for udgifter til specialundervisning, men disse midler anvendes allerede i vidt omfang til visitationer til kommunens specialtilbud.

Dette ønskede udvalget uddybet med henblik på konkretisering af de budgetmæssige udfordringer, herunder både finansiering af skolernes visitationer til specialklasser og til specialpædagogisk bistand over 9 timer samt mulige konsekvenser ved underfinansiering.

Hvad peger udfoldningen på?

Forvaltningen har siden seneste udvalgsmøde været i dialog med skolerne, ift. at blive klogere på, hvordan de i praksis løfter den specialpædagogiske opgave, og hvilken økonomi der for den enkelte skole er forbundet med opgaven. Som det fremgår af notatet, er der tale om en betydelig opgave, der lægger bånd på mange ressourcer ude på skolerne. Dette skyldes, at en relativt stor del af de indsatser, der pågår i forhold til elever, som er vurderet i målgruppen til at modtage specialpædagogisk bistand i mere end 9 timer pr. uge, foregår som indsatser med en høj grad af "1-1 tid" mellem medarbejder og elev. Mange indsatser vil dog også rette sig mod flere elever/hold/klasser, hvor et mindre antal timer er møntet specifikke elever, og samtidig kan skolerne udnytte deres vejlederkorps mv., når de skal løfte denne opgave. Ikke desto mindre er det samlet set en stor opgave for skolerne, som tiltrods for mertilførslen til området ved seneste budgetforlig, ikke vurderes at være fuldt ud finansieret - se økonomiafsnit.

Der skal arbejdes videre med området

I forbindelse med arbejdet med udfoldningen af analysen omkring den specialpædagogiske bistand er forvaltningen blevet yderligere bestyrket i, at dette er et felt, som bør tildeles yderligere opmærksomhed i den videre udvikling af specialundervisningsområdet. Dels kan der ligge et fokuspunkt ift., at procedurer kan skærpes og gøre ens, dels kan der lægges vægt på en ambition om, at eleverne såvidt muligt hjælpes via specialpædagogisk bistand på skolen fremfor visitation. Disse elementer vil blive taget med i det videre arbejde med skolernes visitationsprocedure, der lå som en anbefaling ifbm. analysen af takster, tilbud og serviceniveau, samt i det kommende arbejde med virkeliggørelsen af pejlemærkerne for udviklende fællesskaber. Endelig vil også indfasningen af den ny takststruktur på specialundervisningsområdet medvirke til en øget gennemskuelighed i økonomien på området.

På sigt vil det være hensigtsmæssigt, at der sker en forskydning af balancen imellem antallet af elever, der modtager specialpædagogisk bistand, og antallet af elever visiteret til specialtilbud, således at en større indsats kommer til at ske i regi af den specialpædagogiske bistand.

På baggrund af den gennemførte analyse anslås den samlede udgift for skolerne under ét til specialpædagogisk bistand over 9 timer til 5,9 mio. kr. årligt.

Finansieringen skal dækkes via puljen til specialundervisning. På tværs af skolerne er forventet restbudget efter visitationer til specialklasser i 2021 1 mio. kr. Dog har 6 ud af 8 skoler samlet et råderum til specialpædagogisk bistand på 4,3 mio.kr. efter visitationer til specialklasser. Indtænkes dette forventede økonomiske råderum, er der således ufinansierede udgifter på minimum 1,6 mio. kr. for skolerne under ét til specialpædagogisk bistand. Der er dog stor forskel imellem skolerne: nogle skoler har en rimelig stor restpulje til dækning af specialpædagogisk bistand, andre har ingen midler fra denne pulje og må finde finansiering i skolens øvrige budget.

Såfremt der tilføres midler til dækning af specialpædagogisk bistand, anbefaler forvaltningen, at midlerne udlægges som øvrige midler til indsatsen, dvs. til puljen for specialundervisning.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter notat vedr. specialpædagogisk bistand

Økonomiudvalget behandler de overordnede rammer for budgettet og det videre budgetarbejde på deres møde den 1. september 2020.

Økonomiudvalget tager på dette møde stilling til de respektive fagudvalgs økonomiske driftsrammer til det videre budgetarbejde.

Udvalget skal behandle deres budget 2021-24 ud fra økonomiudvalgets rammeudmelding, som vil foreligge til mødet.

For budgetmateriale henvises til Rebild Kommunes hjemmeside.

Forvaltningen indstiller, at fagudvalget over for Økonomiudvalget anbefaler, at fagudvalgets udmeldte driftsramme godkendes og fremsendes til 1. behandling af budget 2021-24.

Beslutning fra Økonomiudvalget, 1. september 2020, pkt. 218:

Et flertal (Venstre, Socialdemokratiet, Radikale Venstre, Dansk Folkeparti, Socialistisk Folkeparti) vedtog:

ØK konstaterer, at Rebild Kommune er udfordret af en stram serviceramme, der er 17 mio. lavere end basisbudgettet.

Hvis dette skulle fordeles på fagudvalgene, ville det indebære rammebesparelser på

AMU = 210.000 kr.

BFU = 7.042.000 kr.

KFU = 620.000 kr.

SU = 5.540.000 kr.

TMU = 780.000 kr.

ØK = 2.800.000.

I den konkrete stillingtagen hertil afventes yderligere afklaring af de budgetmæssige muligheder.

Der planlægges efter en anlægsramme på 105 mio. kr.

Der anvendes statsgaranti for skatter, tilskud og udligning.

Rebild Kommune har ansøgt om tilskud til skattenedsættelse på op til 0,2%. Beslutning om skatteprocent afventer svar fra ministeriet.

Der forudsættes fuld låneoptagelse i henhold til tilsagn fra ministeriet. Der er ikke modtaget tilsagn endnu.

Fagudvalgene skal finansiere eventuelle udfordringer og ønsker indenfor egen ramme i basisbudgettet.

Med baggrund i overstående udarbejdes et budgetforslag til Byrådets 1. behandling af Budget 2021-24 den 17. september.

Det Konservative Folkeparti stemte imod, idet Det Konservative Folkeparti ønskede stillingtagen til overførsel af merforbrug på 10 mio. på SUU.

Godkendt.

Beslutning fra Børne- og Familieudvalget, 2. september 2020, pkt. 94:

Udvalget ønsker til kommende møde et oplæg fra forvaltningen til råderum indenfor udvalgets område til evt. politiske prioriteringer.

Udvalget har umiddelbart vanskeligt ved at se mulighed for reduktion i budgetter til dagtilbud og skoler i lyset af regeringens løft af områderne over en årrække, som netop skal løfte antallet af lærere og pædagoger. På det specialiserede børneområde er der vedvarende stærkt fokus på udgiftsstyring med henblik på budgetoverholdelse.

Tommy Degn deltog ikke i behandlingen af sagen.

Indstilling

Forvaltningen har udarbejdet et oplæg til råderum indenfor udvalgets område. Oplægget er vedhæftet.

Forvaltningen indstiller, at udvalget drøfter oplægget og mulige prioriteringer.

I nedenstående tabel ses disponeringsregnskabet fordelt på de specialskoletilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det gælder specialskoler i og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer udenfor kommunen, interne skoler samt special-SFO i og udenfor kommunen.

Disponeringsregnskabet er udtryk for de forventede udgifter på visiterede elever samt forventede udgifter efter revisitering af kendte børn. Der er således ikke indregnet udgifter til eventuelle nye elever. Der er ikke en tydelig tendens i antallet af nye børn på baggrund af de sidste års tal.

Disponeringsregskabet skal desuden tages med forbehold, da der kan ske ændringer i løbet af året.

I tabellen ses de disponererde udgifter pr. september måned (baseret på de aktuelle visiteringer til de syv typer tilbud).

Nedenstående graf viser fordelingen af udgifter til og med september måned 2020.

Disponeringsregnskabet for specialområdet skoletilbud viser, at der pr. september er foretaget disponeringer for omkring 30 mio. kr. ud af et budget på 30 mio. kr. Disponeringsregnskabet skal tages med forbehold, da der kan ske ændringer resten af året. Disponeringsregnskabet indeholder de forventede udgifter på visiterede elever samt forventede udgifter efter revisitering af kendte elever. Der er således ikke indregnet udgifter til eventuelle nye elever. Regnskabet viser på nuværende tidspunkt et merforbrug for året på 0,4 mio.kr. Hertil kommer overført merforbrug fra 2019 på 2,6 mio.kr.

Budgettet på området blev i forbindelse med budgetforliget for 2019 hævet med 3,5 mio.kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringen til efterretning.