Der er som det ses af ovenstående et forventet merforbrug på området for særlige dagtilbud på 1,7 millioner kroner, mens der er et forventet mindreforbrug på spelundervisningsområdet på 0,9 millioner kroner i 2015. Samlet set forventes der på nuværende tidspunkt et merforbrug på omkring 0,8 millioner kroner for de to områder.

Særlige dagtilbud

Disponeringsregnskabet vedrørende særlige dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps jf. servicelovens § 32.

Primo juli 2015 omfatter disponeringsregnskabet for særlige dagtilbud i alt 12 børn. Heraf er 5 børn visiteret til tilbud udenfor kommunen og 7 børn modtager støtte i eget dagtilbud. Der er sket en ændring siden sidst - der er to nye børn under §32. Et barn der er visiteret til et internt tilbud og et andet barn er visiteret til et tilbud udenfor kommunen. Derudover er et barn pr. august startet i specialskole.

Med baggrund i helårsvurdering udviser disponeringsregnskabet pt. et merforbrug på 1.707.886 kr. (jf.nedenstående tabel).

Kommunen er forpligtet til at løfte opgaverne relateret til servicelovens §32, men forvaltningen søger løbende at mindske merforbruget.

Specialundervisning

Disponeringsregnskabet på specialundervisningsområdet omfatter vidtgående specialundervisning i specialklasser og specialskoler i Rebild Kommunes egne tilbud samt tilbud af tilsvarende karakter i andre kommuner, i regionen og på interne skoler/dagbehandlingstilbud.

Midlerne til specialundervisning for skolens egne elever i kommunens egne specialklasser er udlagt til skolerne med virkning fra 1. august 2013. Det centrale visitationsudvalg har fortsat kompetencen og det økonomiske ansvar for den del af specialundervisningen, der vedrører elever på interne skoler, Skibstedskolen og specialklasser og skoler udenfor kommunen.

I december 2014 besluttede udvalget at udlægge 2 millioner kroner ekstra til skolerne i forlængelse af udviklingen i forhold til inklusionsindsatsen, hvor en høj andel af eleverne inkluderes i almenområdet på skolerne.

Der er siden sidste disponeringsregnskab sket en række forskydninger. Der er bl.a. 3 elever, der er stoppet i tilbud udenfor kommunen, men der er samtidig visiteret 3 nye elever - i tilbud der er dyrere, hvorfor udgiften hertil er steget. Overførslen fra 2014 er desuden tillagt budgettet for 2015.

Disponeringsregnskab pr. juli 2015 på baggrund af elevtal 1. august.

Samlet mindreforbrug godt 943.000 kr.

Disponeringsregnskabet for skoleområdet viser et forventet mindreforbrug på godt 0,9 millioner kroner.

Hermed årets anden samlede økonomivurdering for Børne- og Ungdomsudvalget. Økonomivurderingen er som udgangspunkt udarbejdet på baggrund af forbruget for 2. kvartal 2015 og kendte ændringer. Vurderingen præsenteres i forhold til korrigeret budget inkl. overførsler fra regnskab 2014.

Der forventes på nuværende tidspunkt et samlet forventet forbrug på 484,2 mio. kr. på Børne- og Ungdomsudvalgets område. I forhold til korrigeret budget inkl. overførsler fra 2014 giver det en forventet afvigelse på -11,5 mio. kr. i merforbrug. Oversigten nedenfor viser afvigelsen fordelt på de enkelte områder under Børne- og Ungdomsudvalget.

Børn med særlige behov: Den væsentligste afvigelse på denne sektor er forventet merindtægter på opholdsbetaling på Børnecenter Himmerland på grund af overbelægning.

Dagtilbud: Den væsentligste afvigelse på denne sektor er et forventet merforbrug på dagplejen svarende til overførslen fra 2014 og merforbrug på særlige dagtilbud.

Folkeskole: Den væsentligste afvigelser på denne sektor er et forventet merforbrug på skoler og mellemkommunale betalinger. Det bliver delvist opvejet af mindreforbruget på vidtgående specialundervisning.

For nærmere specifikation og opfølgning på handleplander henvises til bilag.