Her er en orientering om det forventede regnskab for 2016 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Samlet er der et korrigeret budget på 67,6 mio. kr. inkl. overførsel fra sidste år. Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 65,9 mio. kr. Dermed er der 1,7 mio. kr. tilbage af budgettet i 2016, som skal dække tilgange af nye sager og ændringer i eksisterende sager i løbet af året. Alle disponerede indsatser er påført stopdato og tæller kun med frem til forventet ophør. Afgang af disponerede udgifter vil derfor kun komme ved ophør før forventet stopdato.

Med baggrund i at nye indsatser og ændringer maksimalt kan få 2 måneders effekt, vurderes at forventet tilgang kan nedsættes til 1,2 mio. kr., så forventningen til årets resultat er et mindreforbrug på omkring 0,5 mio. kr.

Siden forrige opgørelse er de disponerede udgifter steget med 0,6 mio. kr. Forventet tilgang er tilsvarende nedskrevet med 0,6 mio. kr.

Stigningen på 0,6 mio. kr. i forhold til forrige opgørelse omfatter:

• 21 nye indsatser (heraf 4 nye anbringelser); 0,7 mio. kr.
• 16 ophørte indsatser (heraf 1 anbringelse); -0,6 mio. kr.
• Flere visiteringer til Rebild Kommunes familiehus; 0,3 mio. kr.
• 40 ændringer af eksisterende indsatser; 0,2 mio. kr.

Forventningen er på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på omkring 0,5 mio. kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.

Hermed foreligger årets tredje og sidste samlede økonomivurdering for den kommunale drift indenfor Børne- og Ungdomsudvalgets område. Økonomivurderingen er som udgangspunkt lavet ud fra forbruget for de første tre kvartaler i 2016, dog således at der også er taget højde for kendte og forventede afvigelser resten af året.

Økonomivurderingen beskriver de forventede afvigelser i forhold til korrigeret budget. I økonomivurderingen indgår overførsler fra år 2015, som besluttet på byrådets møde i april samt Børne- og Ungdomsudvalgets beslutning om gældssanering på skoleområdet.  

Samlet set er vurderingen for Børne- og Ungdomsudvalget at budgettet stort set balancere dog forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr.

Afvigelserne i det forventede regnskab er fordelt på de 3 sektorer på følgende måde:

• Børn og unge med særlige behov - der forventes et samlet mindreforbrug på 2,1 mio. kr.
• Dagtilbud - der forventes et samlet merforbrug på 1,6 mio. kr., som primært skyldes merforbrug på særlige dagtilbud på 3,5 mio. kr.
• Folkeskoler - der forventes balance

For en mere detaljeret beskrivelse af det forventede regnskabsresultat henvises til vedhæftede bilag.

I henhold til overførselsreglerne skal områder, der ved regnskabsafslutningen har et merforbrug på over 2% af oprindelig budget, udarbejde handleplan for afvikling af merforbruget. Der er vedlagt bilag med overblik over opfølgning på disse områder.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og ungdomsudvalget drøfter økonomivurderingen.