Disponeringsregnskabet for 2016 skal på nuværende tidspunkt ses i lyset af, at det endnu ikke er afklaret for alle elever, hvilket skoletilbud der er passende for kommende skoleår. De fleste re- og nyvisitationer på skoleområdet er foretaget, men der er endnu en række sager der stadig er i proces med henblik på at sikre det rigtige skoletilbud. Desuden mangler der meldinger fra nogle af de elever vi har i skoletilbud udenfor kommunen.

Særlige dagtilbud

Disponeringsregnskabet vedrørende særlige dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps jf. servicelovens § 32.

Medio november 2015 omfatter disponeringsregnskabet for særlige dagtilbud i alt 14 børn. Heraf er 7 børn visiteret til tilbud udenfor kommunen og 7 børn modtager støtte i eget dagtilbud. Med baggrund i helårsvurdering udviser disponeringsregnskabet pt. et merforbrug på 901.005 kr. (jf.nedenstående tabel).

Kommunen er forpligtet til at løfte opgaverne relateret til servicelovens §32. Visitation sker efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR

Specialundervisning

Disponeringsregnskabet på specialundervisningsområdet omfatter vidtgående specialundervisning i specialklasser og specialskoler i Rebild Kommunes egne tilbud samt tilbud af tilsvarende karakter i andre kommuner, i regionen og på interne skoler/dagbehandlingstilbud.

Midlerne til specialundervisning for skolens egne elever i kommunens egne specialklasser er udlagt til skolerne med virkning fra 1. august 2013. Det centrale visitationsudvalg har fortsat kompetencen og det økonomiske ansvar for den del af specialundervisningen, der vedrører elever på interne skoler, Skibstedskolen og specialklasser og skoler udenfor kommunen.

I december 2014 besluttede udvalget at udlægge 2 millioner kroner ekstra til skolerne i forlængelse af udviklingen i forhold til inklusionsindsatsen, hvor en høj andel af eleverne inkluderes i almenområdet på skolerne.

Disponeringsregnskab medio februar 2016:

Det forventede mindreforbrug på skoleområdet forventes dog at blive væsentligt mindre, da der er flere elever fra specialklasser og specialskoler, hvor deres skolegang fra august 2016 endnu ikke er afgjort.

Derudover mangler der meldinger omkring støttetimer for elever udenfor kommuner. Et forsigtigt gæt er, at dette forventes at udgøre ca. 3 mio. kroner, på årsbasis når der er truffet endelige beslutninger for de enkelte elever. Desuden er erfaringen for de seneste år, at der sker en stigning i løbet af året.

Der er som det ses af ovenstående et forventet merforbrug på området for særlige dagtilbud på ca. 900.000 kroner, mens der er et forventet mindreforbrug på specialundervisningsområdet på næsten 7 millioner kroner . Dog mangler der stillingtagen til en række elevers skolegang for kommende skoleår, som ialt forventes at nå ca. 3 millioner kroner og desuden forventes der henover året en stigning på baggrund af erfaringer fra tidligere år. Så lige nu et kvalificeret gæt på et mindreforbrug på skoleområdet på 4 millioner kroner og et merforbrug på dagtilbud på næsten 1 million kroner. Dvs. samlet set et mindreforbrug på 3 millioner kroner.

Her er en orientering om det forventede regnskab for 2016 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Samlet er der et korrigeret budget på 67,2 mio. kr., fordelt med 65,2 mio. kr. på myndighedsdelen og 2 mio. kr. på den objektive finansiering. Der forventes en overførsel på 1 mio. kr. som følge af mindreforbrug i regnskab 2015. Til sammenligning var budgettet i 2015 på 65 mio. kr. inkl. overførsel fra 2014.

Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 55,9 mio. kr. Heraf udgør de disponerede udgifter på myndighedsdelen 53,9 mio. kr. og 2 mio. kr. på objektiv finansiering. Til sammenligning var der på samme tidspunkt sidste år disponeret 53,1 mio. kr. samlet. Udgiftsniveauet er dermed større i 2016 end sidste år.

Der er 11,3 mio. kr. tilbage af budgettet i 2016, som skal dække tilgang af nye sager, ændringer i eksisterende sager i løbet af året. Alle disponerede indsatser er påført stopdato og tæller derfor kun med frem til forventet ophør. Afgang af disponerede udgifter vil derfor kun komme ved ophør før forventet stopdato.

Regnskab 2015 viser et nettoforbrug på 63,4 mio. kr., hvilket er omkring 1 mio. kr. mindre end de disponerede udgifter og 1,7 mio. kr. mindre end budgettet for 2015. En afvigelse på 1 mio. kr. i forhold til disponeringen er acceptabel set i relation til de betalingsforskydninger der kan være mellem årene.

Antallet af særligt dyre enkeltsager på børne- og ungeområdet er faldet fra 34 sager i 2014 til 26 sager i 2015. Kriteriet for en særlig dyr enkeltsag på børne- og ungeområdet er, at udgifterne er over 740.000 kr. årligt (2015-niveau). Der er 25% refusion for udgifter der ligger over 740.000 kr. og 50% refusion for udgifter der ligger over 1.490.000 kr.  

Forventningen er på nuværende tidspunkt et udgiftsniveau for 2016, der kan holdes inden for budgettet.