Forvaltningen indstiller, at udvalget drøfter budgettet og beslutter hvilke emner, der kan drøftes på de efterfølgende møder i maj og juni.

Beslutning fra Beskæftigelsesudvalget, 5. april 2022, pkt. 37:

Drøftet. Budgetdrøftelserne fortsætter på de kommende udvalgsmøder i maj og juni med de drøftede budgetemner.

Sagen har ingen direkte bevillingsmæssige konsekvenser.

Budgetlægningen gennemføres indenfor rammerne af kommunens økonomiske politik, hvori der indgår syv økonomiske pejlemærker, som budgettet skal overholde:

1. overskud på det skattefinansierede område inkl. renter, låneoptag og afdrag.
2. et bruttoanlægsniveau på 90-110 mio. kr. eksklusiv ældreboliger
3. en løbende kassebeholdning (kassekreditreglen), der udgør kr. 3.000 pr. indbygger svarende til ca. 92 mio. kr. i 2022.
4. At lånoptagelse (inden for det skattefinansierede område) navnlig sker, hvor der lovgivnings- eller aftalemæssigt er en forudsætning for kommunens finansiering af projekter eller aktiviteter.
5. som udgangspunkt en nettoafvikling af kommunens skattefinansierede gæld over de kommende 4 år.
6. Økonomiske udfordringer (uden for det lovbundne område) finansieres via omstillinger.
7. Takster på brugerfinansierede områder følger omkostningsudviklingen.

Den økonomiske politik betyder, at økonomiske udfordringer eller ønsket om opprioriteringer som udgangspunkt skal finansieres via omstillinger eller omprioritering indenfor udvalgets økonomiske ramme. Det foreslås, at udvalget gennemfører en indledende drøftelse af budgettet med afsæt i regnskabsresultatet for 2021, samt følgende emner:

1. Eventuelle udfordringer og områdets strategi for at imødekomme disse
2. Eventuelle omprioriteringer som følge områder der ønskes opprioriteret indenfor den afsatte budgetramme.
3. Anlæg: En prioriteringsdrøftelse

Som baggrund for drøftelsen vil udvalgets budget blive gennemgået på overordnet niveau af Fællescentret for Økonomi. Udvalgets regnskabsresultat for 2021 vil via en anden sag på mødet ligeledes kunne indgå som baggrund for drøftelsen. Såfremt udvalget beslutter en efterfølgende drøftelse i maj eller juni, kan forvaltningen tilrettelægge denne efter nærmere aftale på mødet.

Fagudvalgets drøftelse vil indgå i det videre arbejde med budget 2023-2026.

Befolkningsprognosen

På byrådets temamøde i april gennemgås befolkningsprognosen. Den økonomiske effekt af befolkningsprognosen vil indgå i basisbudgettet 2023-2026, der fremlægges for byrådet i august. Befolkningsprognosen vil desuden indgå i "kapacitetssagerne" vedrørende dagtilbud og skoler, som behandles i Børne- og Familieudvalget i maj. Der er ligeledes mulighed for at drøfte den generelle effekt af befolkningsprognosen i de øvrige fagudvalg i maj eller juni.

Anlæg

Byrådet har besluttet, at kommunen - eventuelt med en vis indfasning - fremover planlægger anlæg med en 10 års horisont for at understøtte kommunens langsigtede strategiske planlægning. Den økonomiske politik indeholder et pejlemærke om, at bruttoanlæg skal ligge indenfor 90-110 mio. kr. Da Rebild er en vækstkommune, vil budgetlægning af anlæg i høj grad være en prioriteringsdrøftelse af hvilke anlæg, som er helt nødvendige. Vedlagt investeringsoversigt fra budget 2022-2025. Det forventes af fagudvalgene drøfter anlæg igen i juni.

Forvaltningen indstiller, at Ældre, Pleje- og Omsorgsudvalget tager voksen disponeringsregnskabet til efterretning.

Center Familie & Handicaps forventning til udgiftsniveauet på det specialiserede voksenområde for 2022 er på nuværende tidspunkt et merforbrug.

Her er en orientering om forventet regnskab for 2022 på det specialiserede voksenområde pr. marts 2022.

Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 135,7 mio.kr. Samlet set er der i 2022 et budget på 134,4 mio. kr. eksklusive overførsel. Disponeringen viser på nuværende tidspunkt et merforbrug på 1,2 mio. kr. i 2022. I henhold til overførselsreglerne forventer vi på baggrund af et mindreforbrug i 2021, en positiv overførsel til 2022 på 0,7 mio. kr. og som følge der af et forhøjet budget i 2022 til 135,1 mio. kr.

Disponering er siden sidst faldet med 0,3 mio.kr. Der er foretaget ændringer på 141 foranstaltninger, 6 er ophørt, og 30 nye er kommet til. En stigning på 0,4 mio.kr. er disponeret til forlængelse af eksisterende foranstaltninger. Ophørte udgør et fald på 0,4 mio.kr., medens nye foranstaltninger udgør en stigning på 0,2 mio.kr. Udgifter til objektiv finansiering vedr. Kofoedsminde, er justeret på baggrund af udmelding fra Region Sjælland. Indtægter fra refusioner er steget med 0,5 mio.kr.

Omregnet til helårsforanstaltninger består den aktuelle disponering af 492 helårsforanstaltninger, mod grundlaget for budget 2022 på 501. Med andre er der på nuværende tidspunkt disponeret 9 helårsforanstaltninger mindre end der er indregnet i budgetgrundlaget. I budget 2022 er indregnet 12 helårsforanstaltninger blandt unge, hvoraf kun halvdelen er disponeret i aktuelle disponering. Med disse betragtninger svarer antal af helårsforanstaltninger i disponeringen godt med budget, men udgifterne vil stige yderligere, når de unge borgere disponeres. Tabellen herunder angiver antallet af helårsforanstaltninger på de enkelte områder:

Disponering er med baggrund i kendte borgere det bedste bud på forventet forbrug på nuværende tidspunkt. Et forbrug der ligger 1,2 mio.kr. over det afsatte budget. Ser man på den disponerede udgift hen over året i de foregående år, ses en disponering der stiger. Vi forventer den samme udvikling i 2022, og dermed en disponering der vil stige yderligere.