I forbindelse med vedtagelsen af budget 2016 blev der besluttet en rammebesparelse på Økonomiudvalgets område, ligesom der er besluttet en råderumsreduktion på 0,5 %. Der er endvidere i udmøntningen medtaget en rammebesparelse fra budget 2015 på 0,5 mio. kr., som blev vedtaget til finansiering af del af nye stillinger i Center Natur og Miljø i 2015. Den samlede reduktion på det administrative område fremgår af nedenstående tabel.

Råderumsreduktionen på 1,1 mio. kr. (akkumuleret til 4,4 mio. kr. i 2019) er udmøntet i lighed med øvrige områder som en generel reduktion af fremskrivningen på løn og priser på 1,1 mio. kr. fordelt på alle områder.

I forhold til udmøntningen af rammebesparelsen er den delt op i 2, henholdsvis reduktioner med udgangspunkt i projektet ”find 10 mio. kr.” og en besparelse på øvrige områder jf. tabel nedenfor. Udgangspunktet for udmøntningen har været effektiviseringer og besparelser på områder, hvor det har mindst mulig betydning for den service borgerne modtager.

I forhold til ”find 10 mio. kr.” er der udmøntet konkrete besparelser på blandt andet udvidelse af digitale selvbetjeningsløsninger. Dette indebærer blandt andet en reduktion i administrativt personale i Center Arbejdsmarked og Borgerservice, samt at borgere fremad skal anvende flere digitale løsninger. Dette vil for nogle være en serviceforbedring, mens andre vil opfatte det som er serviceforringelse, at de fremover skal anvende selvbetjeningsløsninger frem for personlig betjening. Der er en investering på 0,1 mio. kr. i 2016 og 2017, som er forudsat finansieret via investeringspuljen på Økonomiudvalgets område.

Ideen med den løbende udmøntningspulje er, at de fleste af "find 10 mio. kr.’s" forslagene på det administrative område vedrører gevinster, der opnås via diverse digitaliseringsprojekter. Det vurderes, at det giver god mening, at tænke udmøntningen ind i processen med implementering af nye digitaliseringsstrategier i 2016 og udmønte gevinsterne i takt med at projekterne gennemføres. Der træder ny fælles kommunal digitaliseringsstrategi i kraft for 2016-2020 gældende for alle kommuner, ligesom der pt. arbejdes på en ny digitaliseringsstrategi for Rebild Kommune., hvor det blandt andet vil fremgå, at gevinster ved digitalisering skal ”høstes”. De forslag fra "10 mio. kr.'s" projektet , der vil komme til at indgå i det kommende arbejde er blandt andet bedre udnyttelse af teknologi, projektstyring, styring af kontrakter, samt muligheder for besparelse i tid og kørsel via videomøder eller lignende.

Den væsentligste besparelse i forhold til råderumsreduktionen og ”find 10 mio. kr.’s” projektet er på det administrative personale. Øvrige reduktioner er derfor prioriteret, som udgiftsreduktioner på administrative fællesområder vi en justering af fælles udgifter, herunder reduktion i udgiften til kontormaskiner, selvforsikring og justering af udgift til tjenestemandspension

jf. sag

Den samlede vurdering af økonomien med udgangen af september 2015 viser at forbruget på især driften er mere presset end tidligere, samt et relativt større anlægsforbrug en tidligere, hvilket betyder at der forventes et samlet likviditetstræk på 21,7 i regnskab 2015 Det relativt store likviditetstræk skal ses i sammenhæng med, at der politisk er bevilget overførsler på drift på 13,3 mio. kr., samt 43,5 mio. kr. på anlæg. Herudover er der givet tillægsbevillinger til driften på ca. 5,1 mio. kr. vedrørende især dagplejen og ekstra ordinære personaleudgifter. På anlæg er der givet tillægsbevillinger på ca. 35,2 mio. kr., af de større bevillinger kan nævnes køb og ombygning af materielgård, byggemodning Odderen, ungemiljø, LED-lys Skørping og Rørbæk samt ekstra asfalt-midler.

Samlet set er der inklusiv overførsler givet tillægsbevillinger til budget 2015 på 91,9 mio. kr.

Det forholdsvis store likviditetstræk hænger således i høj grad sammen med et markant større forbrug på anlæg, men også merforbrugene på de økonomisk store udvalg - Arbejdsmarked, Børn og Ungdom samt Sundhed trækker på likviditeten.

Mindreforbruget på Økonomiudvalget findes specielt under tjenestemandspensioner, risikostyring og lønpuljer, og består dels af mindreforbrug i 2015 og dels af overførsler fra 2014.

På Arbejdsmarked skyldes merforbruget hovedsagligt flere flygtninge og flere borgere i jobafklaringsforløb og på sygedagpenge. På Børne- og Ungdomsudvalget skal merforbruget primært findes på dagplejen og skolerne. Dagplejen er udfordret af nedgang i indmeldte børn og tidligere negativ overførsel, mens skolerne generelt er presset på økonomien, dog undtagen de største skoler. På Sundhedsudvalget er merforbruget især på ældrecentrene, BPA(borgerstyret personlig assistance) og medfinansiering af sundhedsvæsenet.

På anlæg forventes der et forbrug på ca. 88 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 50 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Anlæg er nærmere beskrevet i den samlede vurdering, der er vedlagt som bilag.  

På finansiering er de væsentligste afvigelser, at der er forventet en yderligere låneoptagelse i 2015 på 10 mio. kr., hvilket skal ses i sammenhæng med de forventede anlægsudgifter. Der er endvidere forventet en større efterregulering (merudgift) af beskæftigelsestilskuddet på 3,0 mio. kr., primært grundet for meget modtaget i 2014. Modsat modtages et ekstraordinært tilskud vedrørende flygtninge på ca. 2,2 mio. kr.

Sidst har forvaltningen tilbage i 2014 ansøgt om dispensation/fritagelse for betalingen af momsreguleringsforpligtigelsen i det nu opløste selskab, Rebild Kommunes Gadebelysning A/S. Ministeriet har netop godkendt forvaltningens dispansationsansøgning, hvilket betyder at Rebild Kommune får 873.200 kr. tilbage i moms.

Nedenfor er der en samlet oversigt over vurderingen af økonomien med udgangen af 3. kvartal 2015.

For en nærmere specifikation af det forventede regnskab på de enkelte udvalg henvises til vedhæftede bilag samt sagsbehandlingen i udvalgene.

Jævnfør sag.