Hermed foreligger årets anden økonomivurdering for økonomiudvalget. Økonomivurderingen er som udgangspunkt udarbejdet på baggrund af 1. halvår 2015 og kendte ændringer.

På nuværende tidspunkt forventes et samlet forbrug på 213,8 mio. kr. på økonomiudvalgets områder. I forhold til det korrigerede budget, inklusivt overførsler fra 2014, giver det et forventet restbudget på 13,9 mio. kr. i mindreforbrug.

Administrationen: De væsentligste årsager til mindreforbruget på administrationen ligger på driften under tjenestemandspensioner, risikostyring, effektiviseringer via indkøbsaftaler og overførslerne fra år 2014. På løndelen vurderes et merforbrug, hvis der ses bort fra de positive overførsler fra 2014.

Personalepuljer: Der vurderes et mindreforbrug på personalepuljerne. Det skyldes forventede mindreforbrug under specielt barselspuljen og investeringspulje til besparelsesinvesteringer.

Boligstøtte: På nuværende tidspunkt vurderes et merforbrug på 0,5 mio. kr. på boligstøtte.

Ingen økonomiske eller bevillingsmæssige konsekvenser.

Hermed årets anden samlede økonomivurdering (ØKV2).

Økonomivurderingen er som udgangspunkt udarbejdet på baggrund af forbruget pr. 30/6 samt kendte ændringer og afvigelser for hele regnskabsåret. Vurderingen præsenteres i forhold til det korrigerede budget der indeholder et overført mindreforbrug på 2,5 mio. kr. fra regnskab 2014.

Der forventes på nuværende tidspunkt et samlet årsforbrug på 48,3 mio. kr. på Kultur- og Fritidsudvalgets område. I forhold til det korrigerede budget giver dette et samlet forventet mindreforbrug på 0,2 mio. kr.

Det samlede resultat består af en række forskellige mer- og mindreforbrug. De væsentligste afvigelser er et merforbrug vedrørende tilskud til haller og svømmehaller på 1,7 mio., et mindreforbrug vedrørende lokaletilskud på 1,5 mio. kr., et merforbrug på 0,5 mio. kr. i forbindelse med en forventet overførsel til Ungdomsskolen samt et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. på Ungdomsskolen.

For en nærmere beskrivelse af afvigelserne på Kultur- og Fritidsudvalgets område henvises til vedhæftede bilag, hvor de enkelte områder fremgår.

Forvaltningen gør særligt opmærksom på, at merforbruget på 1,7 mio. kr. vedrørende tilskud til haller og svømmehaller opstår som følge af en efterregulering på 2,6 mio. kr., som forvaltningen har indarbejdet i kultur- og fritidsudvalgets budget. Efterreguleringen skyldes en præcisering fra Økonomi- og Indenrigsministeriet om momsafløftning, gældende fra og med 1. januar 2014. Denne præcisering/ændring medfører en yderligere kommunal udgift på 2,6 mio. kr. Fra 2016 vil konsekvensen af ændringen i momsafløftningen formentlig være indarbejdet i basisbudgettet for kultur- og fritidsudvalget.

Se vedhæftede bilag.

Kultur- og Fritidsudvalget, 11. august 2015, pkt. 73:

Kultur- og Fritidsudvalget tog økonomivurdering 2 til efterretning.

Kultur- og Fritidsudvalget indstiller til økonomiudvalget, at der gives en tillægsbevilling i 2015 på 2,6 mio. kr. svarende til den yderligere udgift til momsafløftningen for hallerne i 2015.

Søren Konnerup deltog ikke i behandlingen af sagen.