Der er i forbindelse med planlægningen af Rebild Kommunes budget 2016 samt overslagsårene 2017-19 udarbejdet et sæt retningslinjer for budgetlægningen i form af nærværende budgetprocedure. Forvaltningen har udarbejdet oplæg til budgetproces for 2016-2019 med udgangspunkt i seneste års proces og erfaringerne herfra, ud fra en betragtning om, at der de seneste år, er opnået brede budgetforlig og budgetteret med styrkelse af likviditeten.
Der er indarbejdet en politisk proces før sommerferien, der blandt andet indebærer at Byråd og fagudvalg får mulighed for indflydelse og en mere rammesættende rolle for indholdet i basisbudgettet. Samtidig kan udvalgene arbejde med ”find 10 mio. kr.” forslagene, som præsenteres første gang på visionsseminaret den 19. og 20. marts 2015.
Hovedformålene med budgetproceduren kan opdeles i følgende 4 hovedformål:
· Budgetproceduren skal give overblik over budgetprocessen og sikre indsigt, gennemskuelighed og stort informationsniveau.
· Budgetproceduren skal medvirke til, at fastholde målene i den økonomiske politik
· Budgetproceduren skal medvirke til at skabe ejerskab til budgettet.
· Budgetproceduren udgør en samlet vejledning over hvilket budgetmateriale, der skal anvendes samt hvornår og hvordan dette materiale tilvejebringes.
Den økonomiske politik
Det er Byrådets mål, at:
1. Have overskud på det skattefinansierede område inkl. renter og afdrag på lån.
2. Have et bruttoanlægsniveau på 75 mio. kr. eksklusiv ældreboliger, således at kommunens kapitalapparat som minimum bevares.
3. Have en løbende kassebeholdning (opgjort efter kassekreditreglen), der minimum udgør 3 % af skatteindtægter og de generelle tilskud, svarende til aktuelt ca. 50 mio.kr. i 2014
4. Lånoptagelse (indenfor det skattefinansierede område) primært sker, hvor det lovgivnings- eller aftalemæssigt er en forudsætning for kommunens finansiering af projekter eller aktiviteter.
5. Der sker en nettoafvikling af kommunens samlede gæld (hvert år), samt en reduktion i kommunens gæld over de kommende 10 år, med 5 mio. kr. om året. (eksklusive ældreboliger) for dermed, at sikre kommunens økonomiske handlemuligheder.
6. Der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevillinger. Økonomiske udfordringer uden for det lovbundne område, finansieres eksempelvis via omstillinger. Tillægsbevillinger på lovbundne områder finansieres om muligt ved træk på et forud opbygget økonomisk råderum. Der tillades dog overførsel mellem årene i henhold til gældende vedtagne regler herfor.
7. Taksterne på de brugerfinansierede områder følger omkostningsudviklingen.
Budgetproceduren udgør en samlet vejledning over hvilket budgetmateriale, der skal anvendes samt hvornår og hvordan dette materiale tilvejebringes.
Der er i budgetproceduren et forslag til tidsplan, som beskriver processen fra visionsseminar, over temadrøftelser i foråret, til udarbejdelse af basisbudget, til budgetseminarer, til 1. behandling af budgettet, høringsfase og endelig vedtagelse, for til slut at ende med en opfølgnings- og informationsfase.
Det er forvaltningens anbefaling, at budgetarbejdet i udvalgene før budgetseminaret i august, bliver koncentreret omkring råderumsdrøftelser med udgangspunkt i arbejdet med ”find 10 mio. kr.”, samt eventuelle udfordringer på de enkelte områder, herunder ny lovgivning, nye reformer m.v.
Der er ligeledes i budgetproceduren angivet, at såfremt der skal tilvejebringes et yderligere råderum end arbejdet med ”find 10 mio. kr.” kan det eventuelt ske igennem:
Reduktion af fremskrivning på løn og priser (det bemærkes at Byrådet i forbindelse med vedtagelse af budget 2015 reducerede fremskrivningen med 0,5 % for hvert af årene 2015-18). Der vil således i basisbudget 2016-18 (19) være indarbejdet en reduktion af løn og priser på 0,5 %.
Målrettede reduktioner (serviceniveau) og effektiviseringer
Udskriv
Læs højt
