Se det vedhæftede bilag for specifikation af regnskabsresultatet for 2023.

På Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalgets område har der i 2023 været et samlet forbrug på 213,0 mio. kr. I forhold til det korrigerede budget på 218,6 mio. kr. giver dette er mindreforbrug på i alt 5,6 mio. kr.
Mindreforbruget svarer til en samlet afvigelse mellem regnskabsresultatet og det korrigerede budget på 2,6 %.

I det vedhæftede bilag er der en nærmere specifikation af regnskabsresultatet for hele Rebild Kommune i 2023, herunder regnskabet for Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget.
På økonomiudvalgets og Byrådets møder i april 2024, vil det samlede regnskab, inklusiv anlægsregnskab og finansiering, blive fremlagt til godkendelse.

Endelig skal det bemærkes at regnskabsresultatet præsenteres uden § 40 bevillinger, hvilket indebærer, at det er de "reelle" afvigelser for de respektive områder, der er fokuseret på. § 40 bevillingen bevilges alene i henhold til overholdelse af styringsloven hvoraf det fremgår, at der ikke må afholdes udgifter og indtægter uden bevillingsmæssig dækning.

Forvaltningen indstiller, at Kultur-, Fritids og Sundhedsudvalget tager orienteringen om regnskab 2023 på udvalgets område til efterretning.

Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget

Under temadrøftelsen i februar var følgende emner for budgetlægningen dagsordenssat:

1. Årligt råderum: Hvordan fagudvalget vil imødekomme råderumsopgaven.

2. Dialog og kommunikation med borgere og civilsamfund: Såfremt der vurderes at være behov for yderligere dialog og kommunikation udover hvad der indgår i den normale budgetlægning.

3. Drift: Forslag til hvordan merudgifter håndteres samt forslag til eventuelle nye ønsker. Nye ønsker skal som udgangspunkt finansieres via omprioritering indenfor udvalgets område.

4. Anlæg: Nye anlægsforslag, der som udgangspunkt skal finansieres via reduktioner i den aktuelle 10 årige investeringsoversigt.

Fordeling af råderumsopgaven

På sit møde i februar vedtog Økonomiudvalget at fastholde fordelingsnøglen for råderumsopgaven, som blev besluttet i Byrådet den 25. januar punkt 2 "Budget 2025 – Budgetprocedure", hvor fordeling sker med udgangspunkt i serviceudgifterne. Oversigt over fordeling af råderumsopgaven efter serviceudgifter er vedlagt.

Skabeloner

For at sikre ensartet materiale foreligger der skabeloner for råderumsforslag, driftsforslag samt anlægsforslag. Disse forslag bedes samlet til et katalog pr. fagudvalg for hhv. råderum, drift og anlæg og anvendt ved afrapporteringen i maj. Skabeloner er til orientering vedlagt sagen.

Den videre proces

Ifølge budgetprocessen skal budgetforslag fremlægges på fagudvalgsmøderne i maj, hvor de bliver samlet og behandlet af økonomiudvalget og derfra indgår i den videre budgetlægning.

Forvaltningen indstiller, at Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget følger op på udvalgets beslutning fra temadrøftelsen i februar.

Beslutning fra Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget, 6. marts 2024, pkt. 19:

Drøftet

Forvaltningen arbejder videre med oplæg til budgetdrøftelserne.

Supplerende sagsfremstilling til Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalgets møde, den 10. april 2024:

Forvaltningen har arbejdet videre med oplæg til budgetdrøftelserne, der vil blive gennemgået på udvalgets møde.

Forvaltningen indstiller, at Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget genoptager drøftelserne og følger op på udvalgets beslutning fra temadrøftelsen i marts.

Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget