Her er en orientering om det forventede regnskab for 2017 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Samlet er der i år et budget på 67,4 mio. kr. inklusiv overført mindreforbrug fra regnskab 2016 på 1 mio. kr.

Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 60,7 mio. kr., dermed er der knap 6,8 mio. kr. tilbage af budgettet til at dække tilgang af nye sager, ændringer i eksisterende sager i løbet af året. Alle disponerede indsatser er påført forventet stopdato og tæller kun med frem til forventet ophør. Afgang af disponerede udgifter vil derfor kun komme ved ophør før forventet stopdato.

I forhold til seneste opgørelse er de disponerede udgifter steget med 2,4 mio. kr., hvormed forventet tilgang for resten af året er nedskrevet med tilsvarende beløb. Den relativt store tilgang i denne måned gør, at Center Familie & Handicap har skærpet opmærksomhed på området, idet en tilsvarende tilgang de næste måneder kan resultere i merforbrug på området.

Ændringerne omfatter følgende:

Tilgang: 2,4 mio. kr. (25 nye indsatser)

Afgang: -0,7 mio. kr. (7 indsatser)

Ændringer i eksisterede: 0,7 mio. kr. (24 indsatser)

Center Familie & Handicap forventer på nuværende tidspunkt et udgiftsniveau for 2017 svarende til budgettet.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.

Hermed præsenteres årets første økonomivurdering for Børne- og Ungdomsudvalgets område. Økonomivurderingen omfatter udelukkende vurdering på driftsområderne og dermed indgår der ikke vurdering på anlæg. Som udgangspunkt er vurderingen lavet på baggrund af forbruget i 1. kvartal 2017, dog er der taget højde for kendte og forventede afvigelser resten året.

På nuværende tidspunkt forventer vi et samlet forbrug på 497,9 mio. kr. Det giver en samlet afvigelse på 0,4 mio. kr. i mindreforbrug i forhold til korrigeret budget på 498,3 mio. kr. Korrigeret budget indeholder overførsler fra regnskab 2016, som indstillet til byrådets møde d. 27.04.17. Børne- og ungdomsudvalget er indstillet til en overføsel på 6,6 mio. kr. i mindreforbrug.

For en nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderingsrapporten for udvalget, som er vedlagt som bilag.

Vi har arbejdet med et nyt design til vedhæftet økonomivurderingsrapport - den læses sådan.

• Første side viser: Udvalget i hovedtal, en graf med regnskab 2016, budget og forventet regnskab 2017 samt et diagram med fordelingen af budgettet.
• Herefter kommer et kort resumé og oversigt over de områder med væsentligste afvigelser, samt en pil for markering af, om der er tale om mer- eller mindreforbrug.
• På de efterfølgende sider vises tabeller i mere detaljeret form end tidligere. I tabellen er der noter, som angiver de områder, der er uddybet i den efterfølgende tekst.

I henhold til overførselsreglerne skal områder, der ved regnskabsafslutningen har et merforbrug på over 2% i forhold til oprindelig budget, udarbejde handleplan for afvikling af merforbruget. I økonomivurderingsrapporten er disse områder markeret med * samt note.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget drøfter økonomivurderingen.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Ungdomsudvalget godkender dagsordenen.