jf. sag

Den samlede vurdering af økonomien med udgangen af marts 2016 er opgjort incl. overførslerne fra regnskab 2015. 

Vurderingen viser, at forbruget på især driften er presset på flere områder. Der er vurderet et samlet merforbrug på drift på 4,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. (Det bemærkes at Rebild Kommune formodes at få en tilbagebetaling på godt 4 mio. kr. vedrørende 2015 på området - medfinansiering af sygehuse. Dette vil forbedre driftsresultatet, således at merforbruget på drift vil blive reduceret til ca. 1 mio. kr.)

På anlæg er der vurderet et samlet mindreforbrug på 30 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Samlet indebærer dette, at der forventes et samlet likviditetstræk på 40,1 mio. kr. i regnskab 2016. Det relativt store likviditetstræk skal ses i sammenhæng med, at der politisk er bevilget overførsler på drift på 10,7 mio. kr., samt 69,2 mio. kr. på anlæg.

Det vurderede mindreforbrug på Økonomiudvalget er især på en række puljer, såsom tjenestemandspensioner, risikostyring og lønpuljer, og består dels af mindreforbrug i 2016, men især af overførsler fra 2015.

På Arbejdsmarkedsudvalget er det vurderede merforbrug især på jobafklaringsforløbene, der blev indført med sygedagpengereformen og er en rettighed for de sygemeldte borgere.

På Børne- og Ungdomsudvalget er det vurderede merforbrug primært på særlige dagtilbud og skoler.

På Sundhedsudvalget er merforbruget især på voksne med særlige behov, blandet andet §85 bostøtte og botilbud.

På anlæg forventes der et forbrug på ca. 97 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 30 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

På finansiering viser prognosen for beskæftigelsestilskuddet en positiv regulering 2,7 mio. kr., mens der samtidig forventes en større positiv regulering af medfinansiering af sygehuse på godt 4 mio. kr. vedrørende 2015. Den endelige regulering er ikke udmeldt pt. og er ikke indeholdt i denne vurdering.  

Nedenfor er der en samlet oversigt over vurderingen af økonomien med udgangen af 1. kvartal.

For en mere specifik gennemgang af de enkelte områder henvises til fagudvalgsbehandlingen af ØKV1, samt den samlede økonomivurdering 1, vedhæftet.

Hermed foreligger årets første økonomivurdering for den kommunale drift indenfor Økonomiudvalgets området. Økonomivurderingen er som udgangspunkt lavet ud fra forbruget i 1. kvartal 2016, dog således at der også er taget højde for kendte og forventede afvigelser resten året.

Økonomivurderingen beskriver de forventede afvigelser i forhold til korrigeret budget. I økonomivurderingen er der medtaget overførsler fra år 2015 som besluttet i byrådet. Overførslerne udgør samlet et mindreforbrug på 8,6 mio. kr. på Økonomiudvalgets område.

Samlet set er vurderingen for Økonomiudvalget at der vil være et mindreforbrug på 7,7 mio. kr.

Afvigelserne i det forventede regnskab er fordelt på de 3 sektorer på følgende måde:

• Administrationen - samlet mindreforbrug på 3,5 mio. kr. som primært skyldes forventet mindreforbrug på tjenestemandspensioner, risikostyring samt effektiviseringer via indkøbsaftaler.
• Fælles lønpuljer, personale - samlet mindreforbrug på 4,7 mio. kr. som skyldes overførsel fra 2015 og at investeringspuljen til besparelsesinvesteringer ikke er forudsat anvendt.
• Boligstøtte - samlet merforbrug på 0,5 mio. kr. som følge af en fortsat stigning i antallet af sager.

For en mere detaljeret beskrivelse af det forventede regnskabsresultat henvises til vedhæftede bilag.

I henhold til overførselsreglerne skal områder, der ved regnskabsafslutningen har et merforbrug på over 2% af oprindelig budget, udarbejde handleplan for afvikling af merforbruget. Der er vedlagt bilag med overblik over opfølgning på disse områder.