Du kan ikke bruge rebild.dk i Internet Explorer. Du skal bruge en anden web-browser. Internet Explorer udgår i slutningen af 2021.

Selvbetjening

Spar turen til rådhuset! Vores selvbetjening har åbent 24 timer i døgnet hele året rundt. Og du kan bruge den hjemmefra.

Sagsfremstilling

I 2018 besluttede man at ændre på principperne for kontraktstyring i Rebild Kommune. Man gik her fra kontrakter med hver enkelt institution over til centerkontrakter, hvor centerchefen i stedet for institutionslederen blev kontraktholder. Dette med en intention om at sikre handlerum for den decentrale ledelse og styrke driftsledelsen. Samtidig var intentionen, at centerkontrakterne skulle understøtte større tværgående sammenhænge. Centerkontrakterne indgås mellem det enkelte fagudvalg og relevante center på baggrund af byrådets vision. Det er også i regi af fagudvalgene, at der følges op på kontrakterne.


I dag bruges centerkontrakterne reelt meget forskelligt og anvendes flere steder overvejende til intern styring mere end egentlig strategisk dialog mellem fagudvalg og fagcenter. Da kontrakterne er 2-årige, placerer de sig tidsmæssigt midt imellem den 4-årige kadence, som byrådets vision udgør på strategisk plan, og den årlige retning, som budgettet udstikker for den daglige driftsstyring. Oplevelsen er derfor, at centerkontrakterne giver meget lidt reel værdi og måske snarere flere steder opleves som en bureaukratisk øvelse ovenpå de egentlige styringsredskaber. Med udgangspunkt i målet om afbureaukratisering og forenkling i budgetaftalen for 2023 foreslår forvaltningen derfor, at centerkontrakterne afskaffes som led i afbureaukratisering af kommunens drift.


Der vil fortsat være en lang række politiske og strategiske dokumenter, der sætter retning for driften og ledelsen:

• Byrådets vision

• De fem tværgående politikker

• Strategier og planer (fx planstrategi og kommuneplan)

• Handleplaner

• Ledelsesgrundlag

• Den administrative vision


I forhold til den tætte driftsstyring findes det styringsmæssige ophæng overordnet i budgetaftalerne, der er det primære økonomiske styringsredskab for kommunens enheder. Hertil kommer kvartalsvise økonomivurderinger, der anvendes som indikator for, hvorvidt organisationen styrer i den ønskede retning og giver mulighed for løbende korrigering. Derudover kører der løbende opfølgning og controlling i et økonomisk årshjul, og der følges op på baggrund af ledelsesinformation. Endelig er det i forbindelse med budget 2023 besluttet, at der skal ske løbende opfølgning på såvel likviditet som budgetimplementering til Økonomiudvalget. Oversigt over de samlede styringsredskaber fremgår i bilag 1.


Forvaltningen foreslår, at centerkontrakterne og deres nuværende opfølgningsrul erstattes af en årlig fastsat statusopfølgning mellem de enkelte fagudvalg og de relevante centre med opfølgning på de aktuelle politiske og strategiske dagsordener og de allerede eksisterende styringsdokumenter.

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at udvalget overfor byrådet anbefaler, at:

1. afvikle centerkontrakterne.

2. godkende, at centerkontrakter erstattes af en årlig statusopfølgning mellem de enkelte fagudvalg og de relevante centre.

Beslutning fra Beskæftigelsesudvalget, 10. januar 2023, pkt. 6:

Indstillingen anbefales overfor Økonomiudvalg og Byråd.

Beslutning fra Børne- og Familieudvalget, 10. januar 2023, pkt. 7:

Indstillingen anbefales. Videresendes til Økonomiudvalget med en anbefaling om at drøfte et fremadrettet alternativ til centerkontrakter.

Beslutning fra Ældre-, Pleje- og Omsorgsudvalget, 10. januar 2023, pkt. 7:

Godkendt, idet udvalget bemærker at fastlæggelse af indhold i statusopfølgning bør besluttes i det enkelte fagudvalg.

Beslutning fra Teknik- og Miljøudvalget, 11. januar 2023, pkt. 4:

Videresendt til drøftelse i Økonomiudvalget med anbefaling af at drøfte fremadrettet alternativ til Centerkontrakter. Arbejdet med de nuværende Centerkontrakter igangsættes ikke.

Beslutning fra Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget, 11. januar 2023, pkt. 14:

Godkendt med bemærkning om, at udvalget ønsker at arbejde videre med fastlæggelse af egen opfølgning på mål og strategier.


Rasmus Rask deltog ikke i behandlingen af sagen.

Beslutning fra Økonomiudvalget, 18. januar 2023, pkt. 6:

Godkendt med den tilføjelse, at hvert fagudvalg selv fastlægger indholdet og frekvensen af statusopfølgningerne på udvalgets område.

Resume

Med udgangspunkt i visionen og politikkerne godkender fagudvalgene kontrakter med centrene gældende for to år ad gangen. Forvaltningen foreslår at afvikle centerkontrakterne og erstatte dem af en årlig statusopfølgning mellem center og fagudvalg.

Text

Beskæftigelsesudvalget, Børne- og Familieudvalget, Ældre-, Pleje- og Omsorgsudvalget, Teknik- og Miljøudvalget, Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget, økonomiudvalget, byråd

Sagsfremstilling

Der er vedhæftet et forslag til Budgetprocedure for budgetåret 2024 og overslagsår 2025-2027.


Forvaltningen har udarbejdet budgetproceduren på baggrund af sidste års (nye) procedure, evalueringen gennemført i Strategisk ledergruppe, sektor-MED, HU og Byrådet i november 2022 samt på baggrund af Økonomiudvalgets behandling af den samlede evaluering den 7. december 2022.


I Økonomiudvalgets behandling indgik følgende mål for tilpasning og præcisering af processen for budget 2024-2027:


  1. Økonomiudvalget fremlægger et budget i balance til 1. behandling.
  2. Fagudvalgene skal inddrages i udarbejdelse af budgetforslaget, så det bliver så fagligt funderet som muligt.
  3. Det skal være tydeligt hvornår fagudvalg og byrådets politiske partier kan forslå budgetændringer.
  4. Fagudvalg har fortsat hovedansvar for at sikre budgetoverholdelse inden for deres fagområder.
  5. Fokus på input fra kommunens borgere og brugere i budgetlægning.


For at imødekomme disse målsætninger drøftede Økonomiudvalget en række forslag til konkrete procestiltag, der har sigte på yderligere at forbedre budgetprocessen, blandt andet:


  • Økonomiudvalget udmelder foreløbige rammer for fagudvalgene på sit møde i marts.
  • Fagudvalgene skal afrapportere deres budgetforslag for anlægsvirksomheden til Økonomiudvalget i april og for driftsvirksomheden i maj.
  • Partierne har mulighed for at præsentere budgetforslag på sonderingsmøderne i august/september.
  • Økonomiudvalget udmelder rammerne for et budget i balance på mødet i august.


Alle procestiltag drøftet på Økonomiudvalgsmødet i december er indarbejdet i den foreslåede budgetproces.


Basisbudgettet udarbejdes inden sommer

For at Økonomiudvalget kan fremlægge et budgetforslag i balance i august, foreslås udarbejdelse af udgiftssiden i basisbudgettet fremrykket til før sommer. Det har den afledte konsekvens, at årets anden økonomivurdering (ØKV2) af ressourcemæssige hensyn skal gennemføres efter sommerferien i august og behandles politisk i september.


Budgetlægning starter i fagudvalgene med temadrøftelser om økonomi i februar.

Vedlagt findes udkast til sag, hvor Økonomiudvalget sætter rammen for temadrøftelserne i fagudvalgene i februar.


Et budgetforslag i balance skal overholde kommunens økonomiske politik

Et budget i balance vil blive udarbejdet med afsæt i kommunens Økonomiske Politik, hvori Byrådet har opstillet følgende mål, som budgetlægningen skal overholde:

  1. Overskud på det skattefinansierede område inkl. renter og afdrag på lån.
  2. Et bruttoanlægsniveau på 90-110 mio. kr. eksklusive ældreboliger, således at kommunens kapitalapparat som minimum bevares.
  3. En løbende kassebeholdning (opgjort efter kassekreditreglen), der udgør kr. 3.000 kr. pr. indbygger, svarende til ca. 90 mio. kr. i 2022.
  4. Låneoptagelse (inden for det skattefinansierede område) primært, hvor det lovgivnings- eller aftalemæssigt er en forudsætning for kommunens finansiering af projekter eller aktiviteter.
  5. En nettoafvikling af kommunens samlede gæld over de kommende 4 år som udgangspunkt for dermed at sikre kommunens økonomiske handlemuligheder (Eksklusiv ældreboliger).
  6. Finansiering af økonomiske udfordringer uden for det lovbundne område via omstillinger. Tillægsbevillinger på lovbundne områder finansieres om muligt ved træk på forud opbygget økonomisk råderum. Der tillades dog overførsel mellem årene i henhold til gældende vedtagne regler herfor.
  7. Takster på de brugerfinansierede områder der følger omkostningsudviklingen.



Forhandlingsproces over tre møder i september

Forhandlingsprocessen forslås gennemført i september 2023 på samme måde som i processen for budget 2023-2026. Der forslås derfor fortsat afholdt tre forhandlingsmøder med fokus på henholdsvis drift, anlæg og forligstekst.


Som følge af den ”koordinerede budgetlægning”, hvor KL koordinerer kommunernes samlede budgetlægning i forhold til den indgåede ”regeringsaftale”, kan der undervejs og sidst i budgetlægningen forekomme henstillinger fra KL til kommunerne om justeringer af kommunernes budgetforslag.


Udfordringer og usikkerheder

En række større finansieringsmæssige og økonomiske udfordringer for budgetårene 2024-2027 vil præge budgetlægningen for 2024-2027.


  • Det er uklart, hvordan kommunerne vil blive kompenseret for prisstigninger i 2024-2026.
  • Det er uklart, hvordan den forventede globale konjunkturnedgang vil ramme Rebild Kommune med hensyn til skatteindtægter og udgifter især på overførselsområdet.
  • Der vil være behov for skærpet opmærksomhed på likviditeten ved budgetlægningen for budget 2024-2027.
  • Overholdelse af budget 2023-2026 er afgørende for budgetoverholdese fremadrettet. Udgiftsniveauet i 2023-2026 påvirker både den frmetidige likviditet og det udgiftsniveau, som Budget 2024-2027 skal forholde sig til.
  • Det er vigtigt for kommunens likviditetsudvikling, at forudsætningen om de årlige nettoanlægsudgifter overholdes.
  • Det er uklart, hvordan og hvor hurtigt beslutning om besparelse ved ”nedlæggelse” af jobcentrene på 3 mia. kr. på landsplan vil blive udmøntet.
  • Det er uklart, hvordan frisættelsen vil påvirke Rebild Kommune, og hvordan det bliver muligt at realisere den forudsatte besparelse på 3 mia. kr. på landsplan.


Sammen udvikler vi Rebild - Udfordringer i et udviklingsperspektiv

I sidste års budgetlægning var hovedopgaven den betydelige økonomiske ubalance. Det forventes ikke, at rammen for kommunens budget 2024-2027 bliver mere rummelig. Det politiske råderum ligger derfor primært i forhold til, hvordan Byrådet vælger at løse de kommende opgaver i budgetlægningen, og i måden, som Byrådet vælger at forfølge den retning for naturen og de små og store byer, som er sat i Byrådets vision for Rebild "Sammen udvikler vi Rebild", mere end det er at skabe et råderum til nye initiativer.

Indstilling

Forvaltningen indstiller til Økonomiudvalget og byrådet,

  1. at budgetproceduren med tidsplan for 2023-2026 godkendes,
  2. at sag til fagudvalgenes temadrøftelse om økonomi i februar godkendes,
  3. at ØKV2 udarbejdes i august og behandles politisk i september 2023.

Beslutning fra Økonomiudvalget, 18. januar 2023, pkt. 4:

Indstilles godkendt.

Resume

Hvert år behandles en procedure for det kommende års budgetudarbejde. Proceduren indeholder forslag til tidsplan samt beskrivelse af rammer for budgetlægningen og forudsætninger for det administrative basisbudget.

Text

Økonomiudvalg, Byråd

Monsido - statistik

Cookieinformation